Ухвала

від 16.01.2017 по справі 464/296/17

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/296/17

пр.№ 1-кс/464/26/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 січня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Борачок М.В., за участю секретаря судового засідання Гаврилишин О.Б., старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Левандовської Л.О., розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000155 від 02 грудня 2016 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України,-

встановив:

старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Левандовська Л.О., у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32016140000000155 від 02.12.2016року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Іванків Б.Б., про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів (копій, у разі відсутності оригіналів) документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових та видаткових накладних, довіреностей рахунків та платіжних документів, товарно-транспортних накладних, оборотно-сальдові відомості та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини TOB Стейт Оіл (ЄДРПОУ 39436796), що знаходиться за адресою: м.Обухів Київської області, вул. Київська, 25.

В обґрунтування клопотання старший слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016140000000155 від 02.12.2016 за фактом реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів (паливно-мастильних матеріалів) на АЗС БРСМ , розташованих на території Львівської області, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугували матеріали ОУ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких службові особи мережі АЗС БРСМ , розміщених на території Львівської області, в період 2016 року, незаконно придбавали, транспортували, зберігали з метою збуту та збували незаконно виготовлені нафтопродукти (паливно-мастильні матеріали).

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи TOB Стейт Оіл (ЄДРПОУ 39436796, Київська область, м. Обухів, вул. Київська, 25), яка входить до групи БРСМ , через мережу автозаправних комплексів БРСМ , розташованих на території Львівської області здійснюють незаконне транспортування, зберігання та збут незаконно-виготовлених підакцизних товарів (бензин, дизель). При цьому в податковій звітності відображають безтоварні операції з реалізації підакцизних товарів (бензину, дизельного палива) на адресу суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності: TOB Газпром-Груп (ЄДРПОУ 40071344), TOB Жулизон (ЄДРПОУ 40609518), TOB Актинор (ЄДРПОУ 400761213), TOB Будіндустрі (ЄДРПОУ 40761260), TOB Неонабудгруп (ЄДРПОУ 40763415), TOB Галдіндастрі (ЄДРПОУ 40763301),ТОВ Стройбюро (ЄДРПОУ 40762128), TOB Ладем (ЄДРПОУ 40491902), TOB Будпрофтехнолоджи (ЄДРПОУ 40763139), TOB Наргенос (ЄДРПОУ 40501365), TOB Індастріз Юкрейн (ЄДРПОУ 40062476), які зареєстровані в різних регіонах України. Засновником, директором та бухгалтером вище перелічених суб'єктів господарювання одноособово значиться ОСОБА_3 який зареєстрований в АРК, м. Сімферополь, вул. Барикадна, 61/159, що унеможливлює здійснення легальної фінансово-господарської діяльності даними підприємствами. Крім цього вище зазначені підприємства не відображають реалізацію паливно-мастильних матеріалів, а товари інших груп, що свідчить про манітулювання податковою звітністю та проведення безтоварних господарських операцій для надання податкової вигоди контрагентам та конвертації грошових коштів.

Враховуючи, що документи, які відображають проведення фінансово-господарських операцій TOB Стейт Оіл з TOB Газпром-Груп , TOB Жулизон , TOB Актинор , TOB Будіндустрі , TOB Неонабудгруп , TOB Галдіндастрі , ТОВ Стройбюро , TOB Ладем , TOB Будпрофтехнолоджи , TOB Наргенос , TOB Індастріз Юкрейн мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, підтверджують здійснення нікчемних правочинів, а також містять підписи осіб, що їх уклали, по яких необхідно провести почеркознавчу експертизу, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, іншим способом їх отримати неможливо, старший слідчий просить клопотання задоволити.

У суді старший слідчий Левандовська Л.О. клопотання підтримав.

Клопотання розглянуто за відсутності представника ТОВ Стейт Оіл у володінні якого знаходяться вищевказані оригінали документів, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Заслухавши думку старшого слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані оригінали документів, які можуть перебувати у володінні ТОВ Стейт Оіл мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому, з доводів, викладених старшим слідчим у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів вищевказаних документів, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення.

На підставі викладеного та керуючись статтями 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Левандовської Л.О. про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Левандовській Ларисі Олексіївні або за її дорученням - старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Петренку Івану Васильовичу, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Баглаю Роману Васильовичу, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Деньковичу Степану Богдановичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Галецькому Євгену Ігоровичу, старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Совичу Івану Юрійовичу, старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Перцю Віталію Володимировичу, тимчасовий доступ до оригіналів (копій, у разі відсутності оригіналів) документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових та видаткових накладних, довіреностей рахунків та платіжних документів, товарно-транспортних накладних, оборотно-сальдові відомості та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини TOB Стейт Оіл (ЄДРПОУ 39436796) з TOB Газпром-Груп (ЄДРПОУ 40071344), TOB Жулизон (ЄДРПОУ 40609518), TOB Актинор (ЄДРПОУ 400761213), TOB Будіндустрі (ЄДРПОУ 40761260), TOB Неонабудгруп (ЄДРПОУ 40763415), TOB Галдіндастрі (ЄДРПОУ 40763301),ТОВ Стройбюро (ЄДРПОУ 40762128), TOB Ладем (ЄДРПОУ 40491902), TOB Будпрофтехнолоджи (ЄДРПОУ 40763139), TOB Наргенос (ЄДРПОУ 40501365), TOB Індастріз Юкрейн (ЄДРПОУ 40062476) за період 01.01.2016 по 31.12.2016, що перебувають у володінні TOB Стейт Оіл (ЄДРПОУ 39436796), що знаходиться за адресою: м.Обухів Київської області, вул. Київська, 25..

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ТОВ Стейт Оіл (ЄДРПОУ 39436796), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.