Ухвала

від 06.05.2015 по справі 759/6979/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1922/15

ун. № 759/6979/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 травня 2015 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю: слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого УФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 32014100080000027 від 22.04.2014 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

06.05.2015 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 35, що на праві власності належать ТОВ «Центр Да вінчі» (код ЄДРПОУ 34926075), ВАТ «БГ Банк» (код ЄДРПОУ 20717958, ПАТ «Банк Перший» (код ЄДРПОУ 2071958), ОСОБА_4 , ОСОБА_5 з метою відшкодування і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів пов`язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Сєвєрная», ТОВ «Укркредос», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «Ното», ТОВ Фідо Консалт», ТОВ «Олімпус Трейд», ТОВ «Металіст-А», ТОВ «Артей Груп», ТОВ «Малі Трейд», ПП «Марвел-17», ТОВ «Фрутарт», ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ 39267857) ТОВ «Укркредос» (код ЄДРПОУ 39367288), ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ39584569), ТОВ «Брістор» (код ЄДРПОУ 39377406), ТВ «АМК Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ39583963), ТОВ «Дементраз» (код ЄДРПОУ 39584003), ТОВ «Калос Менеджмент» (код ЄДРПОУ 39584038), ТОВ «Калос сіті Груп» (код ЄДРПОУ 39584066), ТОВ « Мелді альянс» (код ЄДРПОУ 39584071),ТОВ « Мелді сойт» (код ЄДРПОУ 39584108), ТОВ « Мелді транс груп» (код ЄДРПОУ 39584286), ТОВ « Митра буд транс» (код ЄДРПОУ 39584307), ТОВ «Митра Грейд Тренд» (код ЄДРПОУ 39584333), ТОВ «Реян Макс» (код ЄДРПОУ 30584349), ТОВ « Фідо Глобал солю шен» (код ЄДРПОУ39584369), ТОВ «Фідо актив груп» (код ЄДРПОУ39584443), ТОВ «Фідо девелопмент» (код ЄДРПОУ 39584532), ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ 39584569), ТОВ «Форе Транс компані» (код ЄДРПОУ 39584663), ТОВ «Форест дайнамік» (код ЄДРПОУ 39584904), ТОВ «Ювентус девелопмент» (код ЄДРПОУ 39584930), ТОВ « Ювентус менеджмент» (код ЄДРПОУ 39584972), ТОВ « Деметра-консалт» (код ЄДРПОУ 39585143), ТОВ «Митра поліс» (код ЄДРПОУ 39585159), ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ 39267857) ОСОБА_6 , який надав покази проте, що зареєстрував ТОВ «Артей Груп», а також ТОВ «Радеон Трейд» (код ЄДРПОУ 39267857); ТОВ «Вітрус Інвест» (код ЄДРПОУ 39317499); ТОВ Вертікс Плюс» (код ЄДРПОУ 39273719); ТОВ «Ланс-Прайм» (код ЄДРПОУ 39607004); ТОВ «Ланс-Макс» (код ЄДРПОУ39594163); ТОВ «Глобал смарт ЛТД» (код ЄДРПОУ 39594247); ТОВ «Ланс софт сервіс» (код ЄДРПОУ 39594184); ТОВ «Ланс Глобал груп» (код ЄДРПОУ 39594192); ТОВ «Торент Груп» (код ЄДРПОУ39594158); ТОВ «Ланс солю шен» (код ЄДРПОУ 39594100), ТОВ Буд-смарт консалт» (код ЄДРПОУ 39594226); ТОВ «Торент лтд» (код ЄДРПОУ 39594210); ТОВ «Глобал транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39594137); ТОВ «Будгруп+» (код ЄДРПОУ 39606922); ТОВ «Ланс-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39606854), ТОВ «Ланс консалт» (код ЄДРПОУ 39594116); ТОВ «Ланс сістемс» (код ЄДРПОУ 39594095); ТОВ «Ланс сіті» (код ЄДРПОУ 39594142), ТОВ « Нубіром» (код ЄДРПОУ 39267705); Т ОВ «Роял-Трейдер» (код ЄДРПОУ 39359476); ТОВ «Корел-ТМ» (код ЄДРПОУ39413061); ТОВ «Аваст-Плюс» (код ЄДРПОУ 39412995); ТОВ «Разор компані» (код ЄДРПОУ 39299889); ТОВ «Арка Балєно» (код ЄДРПОУ 39301316); ТОВ «Сігма-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39301295); ТОВ «Скай-трейд компані» (код ЄДРПОУ39458013), ТОВ «Сандерленд» (код ЄДРПОУ39468147); ТОВ «Морровінд» (код ЄДРПОУ 39468208).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укргазтех» у період з 01.09.2012 р. по 31.12.2013 р. ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10790272 грн. 11 коп. шляхом створення видимості проведення господарської діяльності з рядом підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982640). Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім ТОВ «Капромбуд» використовується ряд інших фіктивних СГД одними з яких є ТОВ «Арете груп», ТОВ «Укркредос», ТОВ «Фідо Консалт».

Допитаний в ході досудового слідства керівник ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРОПУ 37982640) гр. ОСОБА_7 повідомив, що до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства немає жодного відношення. Будь-яких договорів з іншими підприємствами не укладав та не підписував.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Кампромбуд» входить до транзитно-конвертаційної групи підприємств, які використовуються невстановленими особами задля формування схемного податкового кредиту підприємствами реального сектору економіки. Так. поряд з ТОВ «Кампромбуд» незаконну діяльність проводять ТОВ «Укркредос», ТОВ «Фрутарт», ТОВ «Малті Трейд», ТОВ «Марвел-17», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «ЦЗФ Сєвєрная», ТОВ «Ното», ТОВ «Фідо Консалт», ТОВ «Аотей Груп», ТОВ «Олімпус Трейд», ТОВ «Металіст-А» та інші.

Також встановлено, що допитано в якості свідка директора ТОВ «Фідо консалт» ОСОБА_8 який надав покази проте, що не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фідо консалт» та інших ФСПД, які зареєстровані на його ім`я.

Також встановлено, що допитано в якості свідка директора ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ 39267857) ОСОБА_6 , який надав покази проте, що зареєстрував ТОВ «Артей Груп», а також ТОВ «Радеон Трейд» (код ЄДРПОУ 39267857); ТОВ «Вітрус Інвест» (код ЄДРПОУ 39317499); ТОВ Вертікс Плюс» (код ЄДРПОУ 39273719); ТОВ «Ланс-Прайм» (код ЄДРПОУ 39607004); ТОВ «Ланс-Макс» (код ЄДРПОУ39594163); ТОВ «Глобал смарт ЛТД» (код ЄДРПОУ 39594247); ТОВ «Ланс софт сервіс» (код ЄДРПОУ 39594184); ТОВ «Ланс Глобал груп» (код ЄДРПОУ 39594192); ТОВ «Торент Груп» (код ЄДРПОУ39594158); ТОВ «Ланс солю шен» (код ЄДРПОУ 39594100), ТОВ Буд-смарт консалт» (код ЄДРПОУ 39594226); ТОВ «Торент лтд» (код ЄДРПОУ 39594210); ТОВ «Глобал транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39594137); ТОВ «Будгруп+» (код ЄДРПОУ 39606922); ТОВ «Ланс-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39606854), ТОВ «Ланс консалт» (код ЄДРПОУ 39594116); ТОВ «Ланс сістемс» (код ЄДРПОУ 39594095); ТОВ «Ланс сіті» (код ЄДРПОУ 39594142), ТОВ « Нубіром» (код ЄДРПОУ 39267705); Т ОВ «Роял-Трейдер» (код ЄДРПОУ 39359476); ТОВ «Корел-ТМ» (код ЄДРПОУ39413061); ТОВ «Аваст-Плюс» (код ЄДРПОУ 39412995); ТОВ «Разор компані» (код ЄДРПОУ 39299889); ТОВ «Арка Балєно» (код ЄДРПОУ 39301316); ТОВ «Сігма-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39301295); ТОВ «Скай-трейд компані» (код ЄДРПОУ39458013), ТОВ «Сандерленд» (код ЄДРПОУ39468147); ТОВ «Морровінд» (код ЄДРПОУ 39468208) на власне ім`я за грошову винагороду без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Разом з тим, встановлено, що в ході дпитів ОСОБА_8 та ОСОБА_6 повідомили, що підприємства, які зареєстровані на їх імена, поряд з ТОВ «Укркредос», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «Ното», використовуються у схемах ухилення від сплаит податків реально діючими підприємствами.

Встановлено, що ТОВ «ЦЗФ Сєвєврная», ТОВ «Укркредос», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «Ното» та інші підприємства задіяні у схемі ухилення від сплати податків, використовують офісні приміщення з адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 35.

Відповідно до інформаційної довідки з ДРРП на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна встановлено, що приміщення розташоване за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 35, на праві власності належать ТОВ «Центр Да Вінчі», ВАТ «БГ банк», ПАТ «Банк Перший», ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та пояснив, що отримана інформація надасть можливість встановити осіб, підозрюваних у вчинені злочину та буде встановлені речові докази.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження за № 32014100080000027 від 22.04.2014 р. пояснення слідчого, слідчий суддя дійшов висновку що у задоволенні зазначеного клопотання слід відмовити, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

На думку слідчого, обшук у вищезазначеному приміщенні необхідний, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення можуть бути речовими доказами у кримінальному провадження та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. (п. 1, п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України).

У матеріалах клопотання відсутні докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 203-2 КК України, відсутні обґрунтовані покази свідків, які б були підтверджені належними доказами. Крім того, в клопотанні про проведення обшуку відсутні достатні дані про те, що речі знаходяться за вказаною адресою, в якій слідчий просить провести обшук, а також конкретно не вказано переліку речей, документів, що планується відшукати, виявити чи вилучити під час проведення слідчої дії чи застосування заходу забезпечення кримінального провадження.

Обшук це крайній захід забезпечення кримінального провадження і в.о. прокурором не доведено необхідності проведення саме обшуку, в той час коли він може звернутися з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Наведені в клопотанні про проведення обшуку обставини та додані до клопотання копії документів не доводять наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, що відшукуванні речі і документи знаходяться у зазначеному в клопотанні місці, що в силу п. 1, п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України, є підставою для відмови у задоволенні клопотання про проведення обшуку.

Зважаючи на викладені обставини та наведені вимоги КПК України, проведення обшуку у нежитловому приміщенні з за адресою: АДРЕСА_1 , є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого УФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 32014100080000027 від 22.04.2014 р.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Святошинського

районного суду міста Києва ОСОБА_1