Ухвала

від 16.01.2017 по справі 344/559/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/559/17

Провадження № 1-кс/344/134/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управліня фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 32016090000000086,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилався на те, що службові особи ТОВ "Західний Капітал" (ЄДРПОУ-37952747) упродовж 2015-2016 років при здійсненні фінансово-господарських операцій із фірмою нерезидентом "Sergenyuk UAB" (Литовська Республіка) щодо придбання та ввезення на митну територію України і подальшого розмитнення автомобілів та кузовів до легкових автомобілів, умисно ухилилися від сплати акцизного податку та митних платежів на загальну суму 3 498 841,54 грн., що є особливо великим розміром.

Поряд із цим слідством встановлено, що керівником та засновником фірми-нерезидента "Sergenyuk UAB" є громадянин України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП: НОМЕР_1 ), який одночасно є і засновником ТОВ "Західний Капітал" та фактично здійснює діяльність від імені вказаного товариства.

Зокрема слідством встановлено, що ОСОБА_5 із використанням підконтрольних йому товариств організована схема ухилення від оподаткування товариством "Західний Капітал", яка полягає у ввезенні на митну територію України кузовів до легкових автомобілів від нерезидента "Sergenyuk UAB", а також ввезенні поза зоною митного контролю двигунів до легкових автомобілів та подальшої їх реалізації з метою постановки на облік у регіональних сервісних центрах МВС України. При цьому, внаслідок такого незаконного ввезення на територію України двигунів, ТОВ "Західний Капітал" упродовж 2015-2016 років фактично не сплатило до бюджету акцизного податку та митних платежів на загальну суму 3 498 841,54 грн.

Поряд із цим, слідством встановлено, що ОСОБА_5 , в тому числі і за допомогою ТОВ "Західний Капітал", на території країн Європейського союзу за готівкові кошти здійснюється придбання автомобільних шин та дисків, які ввозяться на митну територію України поза зоною митного контролю. В подальшому такі автомобільні шини та диски реалізовуються на території Івано-Франківської області через сервісний центр, який розташований за адресою: с. Крихівці, Івано-Франківської міської ради, вул. Крихівецька, 2В, без документального оформлення та відображення за даними бухгалтерського та податкового обліку ТОВ "Західний Капітал".

В ході досудового розслідування встановлено, що за місцезнаходженням вищевказаних нежитлових приміщень та прилеглої до них території, ОСОБА_5 здійснюється зберігання не облікованих кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків.

Матеріалами кримінального провадження зазначено, що з метою виявлення та вилучення документів, предметів, речей, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, зокрема первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, чорнових записів, комп`ютерної техніки, які містять на собі відомості про ввезення на територію України упродовж 2015-2016 років не облікованих транспортних засобів, кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків для ТОВ "Західний Капітал", не облікованих кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків, документів, печаток, штампів фірм-нерезидентів від яких могли оформлятися документи щодо ввезення на територію України кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків, а також грошових коштів (готівки), які здобуті внаслідок здійснення незаконної діяльності (в межах 3 498 841 грн.), документів та інших матеріальних носіїв інформації, які свідчать про причетність інших осіб до незаконної діяльності з ввезення поза зоною митного контролю товарів на територію України, отримувачем яких було ТОВ "Західний Капітал", на даний час виникла необхідність у проведенні обшуку приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , які належить на праві власності ОСОБА_6 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, вважаю наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, крім іншого, повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

З матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що за місцезнаходженням вищевказаних нежитлових приміщень, ОСОБА_5 здійснюється зберігання не облікованих кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків, а також первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, чорнових записів, комп`ютерної техніки, які містять на собі відомості про ввезення на територію України упродовж 2015-2016 років не облікованих транспортних засобів, кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків для ТОВ "Західний Капітал", не облікованих кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків, документів, печаток, штампів фірм-нерезидентів від яких могли оформлятися документи щодо ввезення на територію України кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків, а також грошових коштів (готівки), які здобуті внаслідок здійснення незаконної діяльності (в межах 3 498 841 грн.), документів та інших матеріальних носіїв інформації, які свідчать про причетність інших осіб до незаконної діяльності з ввезення поза зоною митного контролю товарів на територію України, отримувачем яких було ТОВ "Західний Капітал".

Метою проведення обшуку слідчий зазначив, що з метою виявлення та вилучення вищевказаних документів, предметів та речей, що мають доказове значення у кримінальному провадженні.

В той же час стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття вказаного вище кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю, що необхідність проведення такої слідчої дії, як обшук, відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві приватної власності ОСОБА_6 , - з метою виявлення та вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, чорнових записів, інформації з комп`ютерної техніки (з можливістю її копіювання на електронний носій), які містять на собі відомості про ввезення на територію України упродовж 2015-2016 років не облікованих транспортних засобів, кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків для ТОВ "Західний Капітал".

Ухвала діє до 15 лютого 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1