Ухвала

від 05.01.2017 по справі 754/15357/16-к

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/52/17

Справа № 754/15357/16-к

У Х В А Л А

Іменем України

05 січня 2017 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лобанов В.А., за участю секретаря Сороки Б.В., слідчого Семененко Ю.В., розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Семененко Ю.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Старостенко А.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000009 від 12.02.2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчий Семененко Ю.В. просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю в ПАТ УКРІНБАНК , що належать ТОВ Архбудконтракт (код ЄРДПОУ 34539197) щодо банківських рахунків № 26006186100136, № 26101186100398, № 26109186100390 з дня відкриття рахунків по дату оголошення ухвали.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32016100030000009 від 12.02.2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що службові особи ТОВ Архбудконтракт в 2015 році, шляхом неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок відображення в податковій звітності взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності , а саме: ТОВ БК Союз (код ЄДРПОУ 38239504), ТОВ Старт Союз (код ЄДРПОУ 39246795), ПП СКН-Груп (код ЄДРПОУ 39328301), ПП Сінтез-Інвест (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ Біонікс ЛТД (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ Ювенто (код ЄДРПОУ 39378609), ТОВ БК Інвест Груп (код ЄДРПОУ 39381648), ТОВ Альтар Груп (код ЄДРПОУ 39408528) та ТОВ БК Аркадія (код ЄДРПОУ 39841630), занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 3 110 006,11 грн, тобто ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах. На початку 2016 року службовими особами ТОВ Архбудконтракт з метою уникнення відповідальності було створено нове підприємство ТОВ БК Архбудконтракт (код ЄДРПОУ 40456941).

Слідчий в клопотанні вказує, що в ПАТ УКРІНБАНК відкрито розрахункові рахунки № 26006186100136, № 26101186100398, № 26109186100390 що належать ТОВ Архбудконтракт (код ЄРДПОУ 34539197).

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що під час досудового розслідування необхідно дослідити рух коштів по зазначеним поточним рахункам, відкриття, використання та перерахування коштів на рахунки підприємств, подальше перерахування грошових коштів та відповідних підстав вказаних операцій, а також можливого зняття грошових коштів, що в подальшому стане доказом у вказаному кримінальному провадженні. З метою підтвердження або спростування наявності умислу на ухилення від сплати податків у кримінальному провадженні необхідно встановити такі обставини, як походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару, а зазначені у клопотанні речі та документи мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом безтоварності проведених операцій.

Вислухавши слідчого, який в судовому засіданні підтримав подане ним клопотання та просив його задовольнити, дослідивши матеріали долучені до клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні та в суді, довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ПАТ УКРІНБАНК .

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

За таких обставин клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Семененко Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Семененко Ю.В. тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю з можливістю ознайомитись та зробити з них копії, по розрахунковим рахункам № 26006186100136, № 26101186100398, № 26109186100390, що належать що належать ТОВ Архбудконтракт (код ЄРДПОУ 34539197) та перебувають у володінні ПАТ УКРІНБАНК (МФО 300142, адреса: м. Київ, Вознесенський узвіз, 10-а), а саме: рух грошових коштів з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів; документів про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи Клієнт-Банк ; документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків, а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи Банк-Клієнт , а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи Банк-Клієнт з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу Інтернет - клієнт - банк , документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку.

Оригінал та копію ухвали слідчому СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Семененко Ю.В.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 05.02.2017р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: