Ухвала

від 18.01.2017 по справі 592/636/17

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/636/17

Провадження № 1-кс/592/343/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 січня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Хитров Б.В., за участю секретаря судового засідання Чайки Т.В., слідчого Лопатка С.В., представника особи у власності якої знаходяться документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ Бикова С.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лопатки С.В., погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до статистичних звітів ПП АФ Росія які підприємство надавало до Головного управління статистики у Сумській області.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старого слідчого з ОВС Лопатки С.В., -

встановив:

В суд 17.01.2017 року надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС Лопатки С.В., погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до статистичних звітів ПП АФ Росія (код 03780211, Сумська область, Середино-Будський район, с. Уралове) за формами державних статистичних спостережень №29-сг (річна) Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду і №37-сг (місячна) Звіт про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт за період діяльності 2015 - 2016 роки, які підприємство надавало до Головного управління статистики у Сумській області.

Клопотання мотивується тим, що зазначені статистичні звіти мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №32016200000000063, розпочатому 30.06.20160 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Головного управління статистики у Сумській області в судовому засіданні не заперечував проти задоволення клопотання слідчого.

Перевіривши матеріали до клопотання вважаю його обґрунтованим та таким, що задоволенню підлягає виходячи з наступного.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП Агрофірма Росія в порушення вимог п. 209.2, 209.3, 209.15, 209.19 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного зменшення обсягів операцій на митній території України у розмірі 18 833 333,30 грн., по операціях на реалізацію кукурудзи ТОВ Управляюча компанія Зерно України (код ЄДРПОУ 38451622), що оподатковуються за основною ставкою, ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість за лютий 2016 року в сумі - 3 766 666,66 грн.

Службові особи ПП Агрофірма Росія , в порушення вимог п. 209.2, п. 209.3, п. 209.15, п. 209.19 ст. 209 Податкового кодексу України, безпідставно зменшили обсяг операцій на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою, у розмірі 18 833 333,30 грн. (безпідставно зменшивши обсяг операцій на реалізацію кукурудзи ТОВ Управляюча компанія Зерно України в додатку ДС 10 до податкової декларації з ПДВ таблиці 1 та перенісши до таблиці 3), що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в сумі - 3 766 666,66 грн.

Встановлено, що ПП АФ Росія надавало до Головного управління статистики у Сумській області звіти за формами державних статистичних спостережень №29-сг (річна) Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду та №37-сг (місячна) Звіт про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт за 2015 - 2016 роки.

Вказані документи нададуть можливість встановити види сільськогосподарських культур, що вирощувались ПП Агрофірма Росія , посівні площі які при цьому використовувались, урожайність і т.д., що має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення статистичних звітів ПП АФ Росія (код 03780211, Сумська область, Середино-Будський район, с. Уралове), які підприємство надавало до Головного управління статистики у Сумській області, а саме:

- звітів за формами державних статистичних спостережень №29-сг (річна) Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду , за період діяльності 2015 - 2016 роки;

- звітів за формами спостережень №37-сг (місячна) Звіт про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт , за період діяльності 2015 - 2016 роки;

2. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів - Головне управління статистики у Сумській області (код ЄДРПОУ 02362227).

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лопатці С.В.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя Б.В. Хитров