Ухвала

від 13.01.2017 по справі 761/1275/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/1275/17

Провадження № 1-кс/761/1063/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32016100110000190 від 20.10.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №32016100110000190 від 20.10.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що службові особи ПП «Торговий Дім «Поляков» за результатами документального оформлення взаємовідносин із Товариством з обмеженою відповідальністю «Трансгаз-Україна» (ЄДРПОУ 40246793) (Далі ТОВ«Трансгаз-Україна»), Товариством з обмеженою відповідальністю «БК Бастіон-Україна» (ЄДРПОУ 39764808) (Далі ТОВ «БК Бастіон-Україна»), Товариством з обмеженою відповідальністю «Ремпромбуд» (ЄДРПОУ 39407205) (Далі ТОВ«Ремпромбуд»), у період 2016 року, умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 6005215 грн.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ПП «Торговий Дім «Поляков», у період 2016 року, здійснювало придбання у Товариства з обмеженою відповідальністю «ЛВН Лімітед» (ЄДРПОУ 39195903), Товариства з обмеженою відповідальністю «Промислово-торговельна компанія «Шабо» (ЄДРПОУ 32751876), Публічного акціонерного товариства «Дім марочних коньяків «Таврія» (ЄДРПОУ 00413475), Державного підприємства «Житомирський лікеро-горілчаний завод» (ЄДРПОУ 00375504), Публічного акціонерного товариства «САН ІНБЕВ Україна» (ЄДРПОУ 30965655), Товариства з обмеженою відповідальністю «Руст Україна» (ЄДРПОУ 36865727) алкогольної продукції на загальну суму 66,4 млн грн ПДВ, та імпортувало лікеро-горілчану продукцію на загальну суму 21, 2 млн грн ПДВ.

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних ПП «Торговий Дім «Поляков» реалізувало лікеро-горілчану продукцію на загальну суму 35,8 млн грн. ПДВ.

службові особи ПП «Торговий Дім «Поляков» здійснюють реалізацію частини алкогольної продукції за готівковий рахунок, без відображення у бухгалтерській та податковій звітності, із складських приміщень підприємства. Згідно даних, зазначених на офіційному сайті ПП «Торговий Дім «Поляков», Білоцерківська філія підприємства знаходиться за адресою: Київська область, місто Біла Церква, вулиця 1-а Радгоспна (вулиця Кирила Стеценка), будинок 5.

Відомості у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та у Реєстрі прав власності на нерухоме майно щодо власника приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , відсутні.

Виходячи з вищевикладеного, у слідства існують підстави вважати, що із складського приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , яке використовує ПП «Торговий Дім «Поляков», здійснюється реалізація частини алкогольної продукції за готівковий рахунок, без відображення у бухгалтерській та податковій звітності, окрім того, за вказаною адресою можуть зберігатися первинні фінансово-господарські документи

З огляду на вищевикладене, оскільки зазначені речі, предмети та документи, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, у слідства виникла необхідність у проведенні обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке використовує Приватне підприємство «Торговий Дім «Поляков» (ЄДРПОУ 32268131).

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Вимогами ч. 2 ст. 30 Конституції України визначено, що у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Порушень вимогст. 234 КПК України,Глави 20 КПК України- слідчі (розшукові) дії, таГлави 2 КПК України- засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Крім того, заслухавши слідчого та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2 )відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, слідчий суддя вважає, що доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитись в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Враховуючи, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані окремі речі та документи, які зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у цих речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, і вказані речі та документи, знаходяться у приміщенні за адресою: : АДРЕСА_1 , право приватної власності на яке не зареєстроване, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Разом з тим, в іншій частині вимог клопотання є немотивованим, оскільки слідчим в цій частині не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

У зв`язку з зазначеним клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , право приватної власності на яке не зареєстроване, яке використовує Приватне підприємство «Торговий Дім «Поляков» (ЄДРПОУ 32268131), з метою відшукання та вилучення речей та документів, за період з 01.01.2016р. по 31.12.2016р., а саме:

-первинних документів (договори, контракти, додаткові угоди до них, товарно-транспортні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, складські квитанції, рахунки-фактури, довіреності, доручення на отримання/відпуск ТМЦ, інші), якими підтверджується придбання, перевезення, реалізація лікеро-горілчаної продукції, акти проведеної інвентаризації;

-копії сертифікатів якості (відповідності) на придбання лікеро-горілчаної продукції, що свідчать про виробника, дату виробництва, якість (відповідність) продукції державним стандартам якості (відповідності);

-журналів в`їзду/виїзду транспортних засобів, вантажно-митні декларації з додатками, міжнародні договори (контракти), інвойси, інші документи якими підтверджується імпорт товару;

-комп`ютерної техніки та інших магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, в тому числі серверів, системних блоків комп`ютерів, ноутбуків, флеш-карт, телефонів, які містять дані про придбання та реалізацію алкогольної продукції.

-використовувалися для вчинення кримінального правопорушення, та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення;

-готівкових грошових коштів, коштовностей, іншого майна доказів походження, якого не надано;

-чорнових записів, що містять інформацію про обставини зберігання, придбання, транспортування, збут, завантаження-відвантаження, реалізацію лікеро-горілчаної продукції.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 13 лютого 2017 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: