Ухвала

від 12.01.2017 по справі 761/651/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/651/17

Провадження № 1-кс/761/733/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції Левченко В.В., внесене по кримінальному провадженню за № 32016100100000009 від 28.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 334594), м. Київ, вул. Дмитрівська, 69, щодо ТОВ ЦЕНТРОБУДКОМ (код ЄДРПОУ 39438568), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, старший лейтенант податкової міліції Левченко В.В., по кримінальному провадженню за №32016100100000009 від 28.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №10 м. Києва Краковецька Д.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 334594), м. Київ,вул. Дмитрівська, 69, щодо ТОВ ЦЕНТРОБУДКОМ (код ЄДРПОУ 39438568).

Клопотання обґрунтовується тим, що від ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшли матеріали згідно яких встановлено групу осіб у складі наступних громадян, а саме: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4., ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5.н., ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_6.н., ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_8 які впровадили в реальність схему мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій з підконтрольними вищезазначеним особам підприємствам, та тривалий час надають послуги по конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку використовуючи підконтрольні СГД, які зареєстровані на підставних осіб і мають ознаками фіктивності , а саме: ТОВ "КОНСАЛТТОРГМАРКЕТ" (ЄДРПОУ 39546984), ТОВ "СКАЙ-ХОЛДИНГ ЛТД" (ЄДРПОУ 39270629), ТОВ "ХОХТІФ ІНЖИНІРІНГ" (ЄДРПОУ 39116198), ТОВ"МЕДІА ПУЛЬСАР" (ЄДРПОУ 39577517), ТОВ "ЦЕНТРОКОМБУД" (ЄДРПОУ 39438568), ТОВ "ТБ"АЛКОР" (ЄДРПОУ 38964753), ТОВ "СХ ЛТД" (ЄДРПОУ 38925054), ТОВ "ТД "АЛЬТАІР" (ЄДРПОУ 38470600), ТОВ Арлотон (код ЄДРПОУ39824327) та ТОВ Мако БЦ (код ЄДРПОУ38925060).

Так, встановлено, що вказані громадяни використовуючи реквізити підконтрольних підприємств надають послуги по подальшому формування податкового кредиту з ПДВ ряду підприємств реального сектору економіки, серед яких ТОВ Біоконд Україна (код 33077819), ТОВ Ітера груп (код 34662830) та інші. Відповідно до висновку дослідження №29/15-20/33077819 від 26.01.16р. встановлено неправомірність формування ТОВ Біоконд Україна податкового кредиту з ПДВ у сумі 3 971 340,42 грн.

Встановлено, що згідно з базами даними на рівні ГУ ДФС у м. Києві, встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ ЦЕНТРОКОМБУД (код ЄДРПОУ 39438568) гр. ОСОБА_11.

В подальшому, відповідно до протоколу допиту в якості свідка гр. ОСОБА_11, яка повідомила, що не причетна до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ ЦЕНТРОБУДКОМ (код ЄДРПОУ 39438568).

Також встановлено, що ТОВ ЦЕНТРОБУДКОМ (код ЄДРПОУ 39438568), мало банківський рахунок у ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 300001) №26005042500000.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України Про банки та банківську діяльність - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення оригіналів вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції Левченко В.В., внесене по кримінальному провадженню за №32016100100000009 від 28.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 334594), м. Київ, вул. Дмитрівська, 69, щодо ТОВ ЦЕНТРОБУДКОМ (код ЄДРПОУ 39438568), - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУФР ДПІ у Шевченківському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Левченку Віталію Вікторовичу, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 334594), м. Київ, вул. Дмитрівська, 69 , що стосуються обслуговування рахунку № 26005042500000 ТОВ ЦЕНТРОБУДКОМ (код ЄДРПОУ 39438568), а саме:

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку №26005042500000 за період з 29.10.2014р. по 08.09.2016р. в друкованому та електронному вигляді з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку);

- документи на підставі яких службові особи відкривали рахунок № 26005042500000 в ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 300001), заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, ідентифікаційного коду службових осіб, доручення, оформлені на осіб, уповноважених здійснювати банківські, фінансові операції, анкети клієнта;

- заяв, чеків на отримання готівки по рахунку № 26005042500000 ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 334594), за період з 29.10.2014р. по 08.09.2016р.

Службовим особам ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 334594), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригінали вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 334594), її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ ПРОФІН БАНК (МФО 334594) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: