Ухвала

від 26.12.2016 по справі 761/45858/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/45858/16-к

Провадження № 1-кс/761/28146/2016

У Х В А Л А

Іменем України

26 грудня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу ГПУ ОСОБА_4 , внесене по кримінальному провадженню №42016000000003012 від 25.10.2016 за ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України, про проведення обшуку у нежитлових приміщеннях на 2 6 поверхах будівлі за адресою: місто Київ, вулиця Верхній Вал 2А, які на праві власності належать ТОВ "БЦ Реклама" (код ЄДРПОУ 37973133), АТ "Реклама" (код ЄДРПОУ 03052138), що використовуються ОСОБА_5 ,-

В С Т А Н О В И В:

26.12.2016р. слідчий за погодженням з прокурором, звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням про проведення обшуку у вказаному приміщенні.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що ГСУ фінансових розслідувань ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016000000003012, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.10.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що учасники організованої злочинної групи з використанням юридичних осіб, які мають ознаки фіктивності, упродовж 2013-2016 років систематично ввозять на територію України елітний одяг, взуття, предмети розкоші та реалізують їх за готівку, ухиляючись від сплати податків та митних платежів.

Зокрема, встановлено, що впродовж 2013 2016 років члени організованої злочинної групи, до складу якої входить ОСОБА_5 та інші невстановленні слідством особи, використовуючи реквізити підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Компанія Укрпромторг» (код ЄДРПОУ 38354571) у порушення Податкового кодексу України забезпечили безпідставне завищення ТОВ «Торнабуоні», ТОВ «Хелен Марлен», ТОВ «Монте Наполеоне», ТОВ «Корсо» податкового кредиту з податку на додану вартість у сумі 5,081 млн. грн., тим самим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що члени вказаної організованої злочинної групи, починаючи з 2013 року, нібито отримані від ТОВ «Компанія Укрпромторг» (код ЄДРПОУ 38354571) товарно-матеріальні цінності, у вигляді елітного одягу, взуття, та інших предметів розкоші з маркуванням та найменуванням «Gucci», «Loro Piana», «Prada», «Salvatore Ferragamo», «Burberry», «Yves Saint Laurent», «Bottega Veneta» «Roberto Cavalli», реалізують через ТОВ «Торнабуоні» (код ЄДРПОУ 34979567), ТОВ «Хелен Марлен» (код ЄДРПОУ 30021171), ТОВ «Монте Наполеоне» (код ЄДРПОУ 30109507), ТОВ «Корсо» (код ЄДРПОУ 35138024), ТОВ «Монтебело» (код ЄДРПОУ 39791370), ТОВ «Про Фонте» (код ЄДРПОУ 39435415), ТОВ «Патернео» (код ЄДРПОУ 39435483), ТОВ «Форентино» (код ЄДРПОУ 38989076), ТОВ «Бролетто» (код ЄДРПОУ 39442600), ТОВ «Амелія Крафт» (код ЄДРПОУ 38988931).

Так, елітний одяг, взуття, предмети розкоші, реалізовувались та реалізуються через мережу створених юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, в тому числі через ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_11 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (код НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (код НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (код НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (код НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_12 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 (код НОМЕР_14 ), ОСОБА_20 (код НОМЕР_15 ), ОСОБА_21 (код НОМЕР_16 ), ОСОБА_22 (код НОМЕР_17 ), ОСОБА_23 (код НОМЕР_18 ), ОСОБА_24 (код НОМЕР_19 ), ОСОБА_25 (код НОМЕР_20 ), ОСОБА_26 (код НОМЕР_21 ), ОСОБА_27 (код НОМЕР_22 ), ОСОБА_28 (код НОМЕР_23 ), ОСОБА_29 (код НОМЕР_24 ), підконтрольних членам організованої злочинної групи, які для легалізації даних товарно матеріальних цінностей здійснювали їх оприбуткування та подальший продаж безпосереднім споживачам.

В ході досудового розслідування встановлено, що в нежитлових приміщеннях 2 6 поверхів, які знадяться за адресою: АДРЕСА_1 , розташовані офісні приміщення, що використовуються ОСОБА_5 та іншими учасниками злочинної групи, де здійснюється продаж елітного одягу, взуття та інших предметів, речей одержаних злочинним шляхом, а також де знаходиться чорнова бухгалтерія, комп`ютерна техніка, електронні носії інформації та магнітні носії інформації на яких виготовляються і зберігаються підроблені документи, що підтверджують умисне ухилення від сплати податків, готівкові кошти в національній та іноземній валюті, у тому числі неоподатковані та отримані від реалізації одягу, взуття, та інших предметів, а також грошові кошти джерело походження яких не відоме, а також інші речі, предмети та документи, що мають значення для досудового розслідування кримінального провадження.

Згідно, інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав, на нерухоме майно № 72724601 від 10.11.2016, власником нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , являється ТОВ "БЦ Реклама" (код ЄДРПОУ 37973133), АТ "Реклама" (код ЄДРПОУ 03052138).

Отже, у органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що в нежитлових приміщеннях 2 6 поверхів, які знадяться за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитися предмети та документи, які можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані у клопотанні предмети та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані у якості доказів, слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вивчивши клопотання та долучені до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку, що воно відповідає вимогам Кодексу, які до нього ставляться.

Крім того, заслухавши слідчого ОСОБА_3 та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий судя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи маютьзначення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, слідчий судя вважає, що на даний час доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення за ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України, з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитись в нежитлових приміщеннях 2 6 поверхів, які знадяться за адресою: місто Київ, вулиця Верхній Вал 2А, та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з тим, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню в частині відшукання конкретних речей та документів згідно переліку, а в іншій частині задоволенню не підлягає, оскільки відсутність конкретизації речей та документів, які підлягають відшукуванню та вилученню суперечить ч.2 ст.235 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.233-236, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому ОСОБА_3 або іншим слідчим, які входять в группу слідчих по данному кримінальному провадженню, чи за його дорученням, на проведення обшуку в у нежитлових приміщеннях на 2 6 поверхах будівлі за адресою: місто Київ, вулиця Верхній Вал 2А, які на праві власності належать ТОВ "БЦ Реклама" (код ЄДРПОУ 37973133), АТ "Реклама" (код ЄДРПОУ 03052138), що використовуються ОСОБА_5 , ТОВ «Компанія Укрпромторг» (код ЄДРПОУ 38354571), ТОВ «Торнабуоні», ТОВ «Хелен Марлен», ТОВ «Монте Наполеоне», ТОВ «Корсо», -

з метою відшукання і вилучення реєстраційних, бухгалтерських, фінансово-господарських документів ТОВ «Компанія Укрпромторг» (код ЄДРПОУ 38354571), ТОВ «Торнабуоні» (код ЄДРПОУ 34979567), ТОВ «Хелен Марлен» (код ЄДРПОУ 30021171), ТОВ «Монте Наполеоне» (код ЄДРПОУ 30109507), ТОВ «Корсо» (код ЄДРПОУ 35138024), ТОВ «Монтебело» (код ЄДРПОУ 39791370), ТОВ «Про Фонте» (код ЄДРПОУ 39435415), ТОВ «Патернео» (код ЄДРПОУ 39435483), ТОВ «Форентино» (код ЄДРПОУ 38989076), ТОВ «Бролетто» (код ЄДРПОУ 39442600), ТОВ «Амелія Крафт» (код ЄДРПОУ 38988931), фізичних осіб-підприємців ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_11 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (код НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (код НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (код НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (код НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_12 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 (код НОМЕР_14 ), ОСОБА_20 (код НОМЕР_15 ), ОСОБА_21 (код НОМЕР_16 ), ОСОБА_22 (код НОМЕР_17 ), ОСОБА_23 (код НОМЕР_18 ), ОСОБА_24 (код НОМЕР_19 ), ОСОБА_25 (код НОМЕР_20 ), ОСОБА_26 (код НОМЕР_21 ), ОСОБА_27 (код НОМЕР_22 ), ОСОБА_28 (код НОМЕР_23 ), ОСОБА_29 (код НОМЕР_24 ), підконтрольних ОСОБА_5 та членам організованої групи, в тому числі: договори із додатками, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, банківські документи щодо проведених розрахунків, документи щодо якості та походження товарів, листування, документів що свідчать про фактичні обсяги грошових коштів отриманих від реалізації одягу, взуття, аксесуарів та валютно-обмінних операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, платіжних карток, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, документів по переводам грошових коштів за межами України, документів що свідчать про фактичні обсяги поставлених та реалізованих товарів, акти прийому давальницької сировини, замовлення на переробку, заяв з додатками, реєстраційних повідомлень, квитанцій, висновків про проведення експертних випробувань, чорнових записів, документи щодо проведення митного оформлення товарів, митні декларації, вантажно-митні декларації із додатками, міжнародні товарно-транспортні накладні, інвойси, незаповнені документи із відтисками печаток та штампів, головні книги, журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажі з техніки безпеки та охорони праці, документи складського обліку, квитанції, чеки; реєстраторів розрахункових операцій з фіскальними чеками; касових книг; комп`ютерна техніка та оргтехніка; електронні носії інформації (у тому числі системних блоків, серверних блоків, флеш-карток CD та DVD дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, мобільних телефонів, планшетів, ноутбуків, тощо), на яких містяться вказані документи в електронному вигляді.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч.2, ч.3, ч.9 ст. 236 КПК України обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: