Ухвала

від 23.01.2017 по справі 344/931/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/931/17

Провадження № 1-кс/344/225/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 32016090000000086,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилався на те, що службові особи ТОВ"Західний Капітал" (ЄДРПОУ-37952747) упродовж 2015-2016 років при здійсненні фінансово-господарських операцій із фірмою нерезидентом "Sergenyuk UAB" (Литовська Республіка) щодо придбання та ввезення на митну територію України і подальшого розмитнення автомобілів та кузовів до легкових автомобілів, умисно ухилилися від сплати акцизного податку та митних платежів на загальну суму 3498841,54 грн., що є особливо великим розміром.

Поряд із цим слідством встановлено, що керівником та засновником фірми-нерезидента "Sergenyuk UAB" є громадянин України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП: НОМЕР_1 ), який одночасно є і засновником ТОВ "Західний Капітал" та фактично здійснює діяльність від імені вказаного товариства.

Зокрема слідством встановлено, що ОСОБА_5 із використанням підконтрольних йому товариств організована схема ухилення від оподаткування товариством "Західний Капітал", яка полягає у ввезенні на митну територію України кузовів до легкових автомобілів від нерезидента "Sergenyuk UAB", а також ввезенні поза зоною митного контролю двигунів до легкових автомобілів та подальшої їх реалізації з метою постановки на облік у регіональних сервісних центрах МВС України. При цьому, внаслідок такого незаконного ввезення на територію України двигунів, ТОВ "Західний Капітал" упродовж 2015-2016 років фактично не сплатило до бюджету акцизного податку та митних платежів на загальну суму 3498841,54 грн.

Поряд із цим, слідством встановлено, що ОСОБА_5 , в тому числі і за допомогою ТОВ "Західний Капітал", на території країн Європейського союзу за готівкові кошти здійснюється придбання автомобільних шин та дисків, які ввозяться на митну територію України поза зоною митного контролю. В подальшому такі автомобільні шини та диски реалізовуються на території Івано-Франківської області через станцію технічного обслуговування, яка розташована за адресою: с. Крихівці, Івано-Франківської міської ради, вул.Виноградна, 3, без документального оформлення та відображення за даними бухгалтерського та податкового обліку ТОВ "Західний Капітал".

В ході проведення досудового розслідування встановлено,що за місцезнаходженням вищевказаної станції технічного обслуговування, ОСОБА_5 здійснюється зберігання не облікованих кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків. Окрім цього, за вказаною адресою можуть зберігатися первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка, які містять на собі відомості про ввезення на територію України упродовж 2015-2016 років не облікованих транспортних засобів, кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків для ТОВ "Західний Капітал", у зв`язку з чим виникла необхідність у проведенні обшуку даного приміщення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, крім іншого, повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

З матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 , ОСОБА_5 здійснюється зберігання не облікованих кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків, а також зберігаються первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка, які містять на собі відомості про ввезення на територію України упродовж 2015-2016 років не облікованих транспортних засобів, кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків для ТОВ "Західний Капітал".

Метою проведення обшуку слідчий зазначив виявлення та вилучення документів, предметів, речей, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, зокрема первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ "Західний Капітал", чорнових записів, комп`ютерної техніки, які містять на собі відомості про ввезення на територію України упродовж 2015-2016 років товарів, а також не облікованих транспортних засобів, кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків, документів, печаток, штампів фірм-нерезидентів від яких могли оформлятися документи щодо ввезення на територію України кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків.

В той же час стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття вказаних вище кримінальних правопорушень та встановлення осіб, які їх вчинили (вчиняють), а також достатньо доведено наявність визначених у ч. 5 ст. 234 КПК України підстав.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю, що необхідність проведення такої слідчої дії, як обшук, відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщень станції технічного обслуговування, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , що належать на праві приватної власності ОСОБА_6 , з метою виявлення та вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ "Західний Капітал", чорнових записів, комп`ютерної техніки, які містять на собі відомості про ввезення на територію України упродовж 2015-2016 років товарів, а також не облікованих транспортних засобів, кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків, документів, печаток, штампів фірм-нерезидентів від яких могли оформлятися документи щодо ввезення на територію України кузовів та двигунів до автомобілів, автомобільних шин та дисків.

Ухвала діє до 22 лютого 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1