Ухвала

від 12.01.2017 по справі 757/1855/17-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/1855/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Кострійчук В.В., за участю сторони кримінального провадження слідчого Чубарової К.С, розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Чубарової К.С. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

12 січня 2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Чубарової К.С. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000000525 від 18.02.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ТЕКСТИЛЬ-МАРКЕТ ( ЄДРПОУ 40261392) з метою ухилення від сплати податків відобразили в податковій звітності фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності , серед яких ТОВ "Даймонд Стіл" (код 40624494), ТОВ "Олдокс" (код 40624447), ТОВ "Делайн Плюс"(код 40137572), ТОВ "ЛФВПРОМ" (код 39849378), ТОВ "Велизар Компані" (код 40291558), ТОВ "Ренс Компані" (код 40292640), ТОВ "Пальмір Груп" (код 40304865), ТОВ "Еддінгтон" (код 40507770), ТОВ "Брейт-Грос" (код 40496607), ТОВ "Біг Пром Трейд" (код 40350356), ТОВ "Макселон" (код 40389184), ТОВ "Милтон" (код 40448600), ТОВ Ліндхольд" (код 40449117), ТОВ "Контракт Торг" (код 40510317), ТОВ "ДЕЛФИ ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40711471), ТОВ "ТМ БЕСТ ЛАЙН" (ЄДРПОУ 40449117), ТОВ "САММЕР КАПІТАЛ" (ЄДРПОУ 40597382), ТОВ "КМ РОЯЛ КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 40389184) та ТОВ "МЕДІАГРУПТОРГ" (ЄДРПОУ 40752460).

Крім того службові особи ТОВ НІКАТЕКС-СЕРВІС (код ЄДРПОУ 39334451), ОСОБА_2 якого являється ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за попередньою змовою з невстановленими слідством особами за пособництва ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, у період 2015-2016 років ухилились від сплати податків в особливо великому розмірі, а саме на суму 4 123 153 гривень шляхом відображення фінансово господарських операцій в документах бухгалтерського обліку та податкової звітності ТОВ ІМПУЛЬС ПРОГРЕС (код ЄДРПОУ 39866786), ТОВ ГРЕЙ-ЛАЙН (код ЄДРПОУ 40028613), ТОВ ПАССАДО (код ЄДРПОУ 39931205), ТОВ АЙЛЕНД ГРУП (код ЄДРПОУ 39866566), ТОВ БРУДЕН (код ЄДРПОУ 39626870), ТОВ Стиль Медіа ( на даний час перейменовано в ТОВ Стаккато Плюс ) (код ЄДРПОУ 36858290), які мають ознаки фіктивності, фактично відображенні в документах податкової звітності ТОВ Нікатекс-Сервіс операції щодо фінансово-господарських взаємовідносин з вказаними підприємствами не відбувались, та відображенні з метою мінімізації податкового навантаження підприємства, вказане підтверджується аналітичним дослідженням проведеним відділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Київській області № 63 /10-36-16-00- 14/39334451 від 04.05.2016.

Попередня правова кваліфікація за ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що ТОВ Нікатекс-Сервіс (код ЄДРПОУ 39334451), перебуває на податковому обліку в Києво-Святошинській ОДПI ГУ ДФС у Київській області, податкова адреса та фактичне місцезнаходження підприємства: АДРЕСА_2. Основний вид діяльності підприємства є оптова торгівля тканинами, виробами з тканини та швейна фурнітура, в тому числі імпорт тканини ТОВ Нікатекс Сервіс на територію України для подальшої реалізації та використання на власному виробництві (ТОВ "Українська Швейна Фабрика"), яке розташоване по зазначеній вище адресі.

Окрім того, діяльність ТОВ Нікатекс-Сервіс підконтрольна ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп -НОМЕР_1; зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 (використовує телефон - НОМЕР_2).

Також встановлено, що до групи підприємств, які підконтрольні ОСОБА_2, та використовуються ним у підприємницькій діяльності з продажу тканини, виробів з тканин, виробництва виробів з тканин та з метою мінімізації податкових зобов'язань з податків, входять наступні СГД:

- ТОВ "Українська Швейна Фабрика" (код ЄДРПОУ 38942656), перебуває на податковому обліку в Киево-Святошинській ОДПI ГУ ДФС уКиївськiйобластi, податкова адреса та фактичне місцезнаходження підприємства: АДРЕСА_2,

- ТОВ "Текстиль-Маркет" (код ЄДРПОУ 40261392), перебуває на податковому обліку в Києво-Святошинській ОДПI ГУ ДФС у Київській області, податкова адреса та фактичне місцезнаходження підприємства: АДРЕСА_2, окрім того ОСОБА_2 протягом 2015-2016 років отримував дохід на даному підприємстві.

Враховуючи вищевикладене є достатньо підстав вважати, що дані підприємства пов'язані між собою та підконтрольні одній особі, оскільки знаходяться за однією адресою: АДРЕСА_2 (нежилі приміщення за вказаною адресою належать - ОСОБА_4 (батько ОСОБА_2), здійснюють реєстрацію податкових накладних з однієї ІР-адреси - НОМЕР_3 (інтернет-провайдер Київнет ), також мають спільних осіб, які отримували прибутки протягом 2015-2016 років на даних підприємствах - ОСОБА_5 (рнокппНОМЕР_4) та ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1), розрахункові рахунки даних СГД обслуговуються в одній банківській установі - ПАТ Універсал Банк та мають спільних постачальників та покупців.

З метою встановлення фактичного місця знаходження ТОВ Нікатекс-Сервіс ,ТОВ Текстиль-Маркет та ТОВ Українська Швейна Фабрика виникла необхідність у отримані інформації стосовно ІР-адреси: НОМЕР_3 , що використовувався 28.12.2016 о 10год. 1 хв. 33 сек., 29.12.2016 о 10 год.52.хв.49сек. для подачі електронної звітності до Державної фіскальної служби.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ТОВ Київські оптичні мережі (ЄДРПОУ 33445543), де обслуговується інформація електронної інформаційної системи Інтернет сервісу. Відтак, довести вищевказані обставини, іншим способом не передбачається можливим.

Як вбачається зі змісту п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікації, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Представник ТОВ Київські оптичні мережі в судове засідання не викликався.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться у ТОВ Київські оптичні мережі (ЄДРПОУ 33445543).

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Чубарової К.С. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому Дмитренко Сергію Олександровичу, та слідчим слідчої групи, або за їх дорученням оперативним підрозділам тимчасовий доступ до документів які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ Київські оптичні мережі (ЄДРПОУ 33445543) а саме: документи, що стали підставою для абонентського обслуговування вказаних клієнтів (договори з усіма додатками), інформація (в тому числі контактні дані), яку повідомили при складанні договору представники вказаних підприємств, контактні телефони, паспортні або інші наявні персональні дані), інформація про місце знаходження комп'ютерної техніки з якої здійснюється доступ до Інтернет мережі та іншу інформацію, що стосується даного питання.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/1855/17-к

Примірник 2 - слідчий Чубарова К.С.

Слідчий суддя В.В. Бортницька