Ухвала

від 23.01.2017 по справі 760/19091/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/1333/17

№760/19091/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23. 01. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015040030000292 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч.1 ст. 192; ч.4 ст. 190; ч.3 ст.28, ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015040030000292 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч.1 ст. 192; ч.4 ст. 190; ч.3 ст.28, ст.205 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що Слідчою групою, яка складається з слідчих слідчого управління кримінальних розслідувань ГСУ ФР Державної фіскальної служби України та слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12015040030000292 від 08.05.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч.1 ст. 192; ч.4 ст. 190; ч.3 ст.28, ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що учасниками організованої групи під керівництвом ОСОБА_5 в період 2014-2016 років зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, в тому числі: ТОВ "Акротус- Систем" (код ЄДРПОУ 39474962), ТОВ "Арнад плюс" (код ЄДРПОУ 39759943), ТОВ "Ренесанс Славія Інвестмент" (код ЄДРПОУ 32852075), ТОВ "ДРАЙВ ДЕНС КИЇВ" (код ЄДРПОУ 35997875), ТОВ "ТІК "ЕНЕРГІЯ" (код ЄДРПОУ 36424719), ТОВ "Біо Плюс" (код ЄДРПОУ 36586825), ТОВ "Світ Фуд" (код ЄДРПОУ 38864306), ТОВ "Металлсервіс Україна" (код ЄДРПОУ 38946535), ТОВ "Фондор Груп" (код ЄДРПОУ 39161539), ТОВ "СТ Мідл" (код ЄДРПОУ 39165685), ТОВ "ГРАН БУТІК" (код ЄДРПОУ 39721811), ТОВ "Арабікус" (код ЄДРПОУ 39795071), ТОВ "Барбадос ЛТД" (код ЄДРПОУ 39861332), ТОВ "Бром форс" (код ЄДРПОУ 39879596), ТОВ "ІНТЕР ТЕКНОЛЕДЖІ" (код ЄДРПОУ 39931839), ТОВ "Елітстар Компані" (код ЄДРПОУ 39931996), ТОВ "Марино Торг" (код ЄДРПОУ 39882792), ТОВ "Домініка Трейд" (код ЄДРПОУ 39883204), ТОВ "Бурж Ком" (код ЄДРПОУ 39936470), ТОВ "Бурбон трейд" (код ЄДРПОУ 39941606), ТОВ «Вендер Проджект» (код ЄДРПОУ 39401391), ТОВ "Коралсіті" (код ЄДРПОУ 39472352), ТОВ "ВТК Сіріус" (код ЄДРПОУ 39707891), ТОВ "Молгрант" (код ЄДРПОУ 39832034), ТОВ "Мідленд Інвест" (код ЄДРПОУ 39852129), ТОВ "Гард Комьюніті" (код ЄДРПОУ 39873662), ТОВ "Білд Комьюніті" (код ЄДРПОУ 39873730), ТОВ "Бест Комьюніті" (код ЄДРПОУ 39873877), ТОВ"КОНСАЛТКОМ" (код ЄДРПОУ 39932853), ТОВ "Ленсі Груп" (код ЄДРПОУ 39932921), ТОВ "Макао Союз" (код ЄДРПОУ 39938750), ТОВ "Ареал Софт Груп" (код ЄДРПОУ 39954814), ТОВ "Компанія "Інвест Гарант" (код ЄДРПОУ 40136254), ТОВ "Кортес-плюс" (код ЄДРПОУ 39710362), ТОВ "Форест-таун 2015" (код ЄДРПОУ 39882090), ТОВ "Олмофо" (код ЄДРПОУ 39930086), ТОВ "Профбудкомплекс" (код ЄДРПОУ 40028021), ТОВ "ЄС "Європейська будівельно- фасадна компанія" (код ЄДРПОУ 36850050), ТОВ "ЕНКОД КОНСТРАКШН" (код ЄДРПОУ 39237361), ТОВ "ТК Спектр" (код ЄДРПОУ 39730370), ТОВ "Фреш продакшн" (код ЄДРПОУ 38799709), ТОВ "Маджестик Лайн" (код ЄДРПОУ 38952491), ТОВ "Анадора" (код ЄДРПОУ 39937233), ТОВ "Сафарс" (код ЄДРПОУ 39937516), ТОВ "Альтерсвіфт" (код ЄДРПОУ 39832055), ТОВ Врожай 2015" (код ЄДРПОУ 39983410), ТОВ "Стандарт промбуд" (код ЄДРПОУ 40047395), ТОВ "РЗХ ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39526198), ТОВ "Малаві" (код ЄДРПОУ 39861589), ТОВ "Наполі Груп" (код ЄДРПОУ 39865997), ТОВ "Багіра Фінанс" (код ЄДРПОУ 38750731), ТОВ "ІК "Дельта" (код ЄДРПОУ 39623466), ТОВ "Голд Трейд" (код ЄДРПОУ 39279857), ТОВ "Шериф комфорт" (код ЄДРПОУ 39735866), ТОВ "Сурінам плюс" (код ЄДРПОУ 39861463), ТОВ "Промомаркетгруп" (код ЄДРПОУ 39276264), ТОВ "БК "Нові Горизонти" (код ЄДРПОУ 39387168), ТОВ"НОВА ПЕРСПЕКТИВА-2015" (код ЄДРПОУ 39816164), ТОВ "Інгер буд" (код ЄДРПОУ 39452095), ТОВ "Будівельні технології "Кразбуд" (код ЄДРПОУ 39323036), ТОВ "Інтербілд Комьюніті" (код ЄДРПОУ 39932429), ТОВ "Ека Строй Плюс" (код ЄДРПОУ 38637567), ТОВ "Підлога- Бетон" (код ЄДРПОУ 37909981), ТОВ "Біз-лайн" (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ "ТД "Метрокепітал Груп" (код ЄДРПОУ 37354392), ТОВ "Сільник" (код ЄДРПОУ 37692894), ТОВ "Фоса-Інтернейшнл" (код ЄДРПОУ 38380067), ТОВ "ПАНОРАМА-СКАЙ" (код ЄДРПОУ 39343141), ТОВ "Омелюх груп" (код ЄДРПОУ 39343995), ТОВ "БК "Профбуд-2015" (код ЄДРПОУ 39669448), ТОВ "Гранді плюс" (код ЄДРПОУ 39962762), ПП "БУДПОСТАЧ-ЗАКАРПАТТЯ" (код ЄДРПОУ 37858019), ТОВ "САЛЕС ЛТД" (код ЄДРПОУ 39420964), ТОВ "АРГЕНТО УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 39621144), ТОВ "АЛТІМА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39870310), ТОВ "КОНТИНЕНТ ДК" (код ЄДРПОУ 38387020), ТОВ "НУБІРОМ" (код ЄДРПОУ 39267705), ТОВ "АСТОР АГРОТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39590404), ТОВ "Ковад-Проммонтаж" (код ЄДРПОУ 34688267), ТОВ "НОТАТ-ПЛЮС" (код ЄДРПОУ: 40062481), ТОВ "СТАКСТРОЙ" (код ЄДРПОУ: 40882675), ТОВ "СОНКЕЙ" (код ЄДРПОУ: 39282681), ТОВ "ПРОФБУДКОМПЛЕКС" (код ЄДРПОУ: 40028021), ТОВ "ТРЕЙД-ВЕКС" (код ЄДРПОУ: 40806018), ТОВ "ДЕНІ ЛЮКС" (код ЄДРПОУ: 40320908), ТОВ "ВЕСАНА" (код ЄДРПОУ: 40060903), ТОВ "МЕГА СТАРТ" (код ЄДРПОУ: 40413363), ТОВ "КІНГСБУРІ ВЕНЧУР" (код ЄДРПОУ: 38365803), ТОВ "СУПРІМ-ГРУП " (код ЄДРПОУ: 40436731), ТОВ "СМП-10" (код ЄДРПОУ: 40052410), ТОВ "МАРКТОРГ" (код ЄДРПОУ: 40806112), ТОВ "ФАБІЯ-К" (код ЄДРПОУ: 40878570), ТОВ "ПРОДОС" (код ЄДРПОУ: 40878606), ТОВ "АВТОКАР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ: 40615909), ТОВ "КОМПАНІЯ ОРІОН ГОЛД" (код ЄДРПОУ: 38949410), з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

У ході досудового розслідування, в результаті відпрацювання вищеперерахованих підприємств встановлено, що вони зареєстровані на підставних осіб, використовуються з метою прикриття незаконної діяльності та пособництва в ухиленні від сплати податків. Також встановлено відсутність у відповідних підприємств необхідних умов для повноцінного здійснення господарської діяльності в частині купівлі, зберігання, продажу та відвантаження товарно - матеріальних цінностей та надання послуг чи виконання робіт в силу відсутності необхідного персоналу, транспортних засобів, приміщень та інших матеріальних ресурсів. З метою встановлення фактичного місцезнаходження службових осіб підприємств, було здійснено виїзди за податковими адресами зазначених, в результаті яких встановлено, що офісні та складські приміщення відсутні.

Окрім того, в ході аналізу інформації з єдиного реєстру податкових накладних автоматизованої інформаційної системи ДФС України встановлено, що номенклатура товарів, які купуються вищепереліченими підприємствами у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів в адресу реально діючого сектору економіки. Даний факт свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій та про їх лише документальний характер, який суперечить нормам цивільного, податкового законодавства України.

В рамках кримінального провадження проведено ряд обшуків за результатами яких виявлено та вилучено 56 печаток СГД, з переліку вищевказаних транзитно-конвертаційних підприємств, якими користувалась у своїй діяльності група осіб під керівництвом ОСОБА_5 .

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження допитано ряд осіб, які рахуються керівниками та засновниками вищевказаних підприємств, та які повідомили, що не мають відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємств.

Згідно отриманих відповідей від ДПІ за місцями реєстрації вищевказаних підприємств встановлено, що підприємства за місцями реєстрацій не знаходяться, зареєстровані на осіб, які до їх діяльності відношення не мають. Крім того по більшості зазначених підприємств, що входять до складу однієї транзитно-конвертаційної групи, складено узагальнюючі податкові інформації згідно яких не підтверджено реальність здійснення господарських операцій з контрагентами-покупцями та контрагентами-постачальниками.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що одним із підприємств, яке протягом 2014-2017 років сформувало штучний податковий кредит з ПДВ за рахунок здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які задіяні в вищезазначеній схемі транзитно-конвертаційної групи є ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ: 31082518). ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ: 31082518) за період 2014-2017 років сформувало штучний податковий кредит з ПДВ за рахунок здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з наступними суб`єктами підприємницької діяльності, які зареєстровані на підставних осіб та підконтрольні ОСОБА_5 та іншим особам: ТОВ "БІЗ-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ "ГОЛД ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39279857), ТОВ "ЕКА СТРОЙ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 38637567), ТОВ "ІК "ДЕЛЬТА" (код ЄДРПОУ 39623466), ТОВ "ПАНОРАМА-СКАЙ" (код ЄДРПОУ 39343141), ТОВ "ПРОМОМАРКЕТГРУП" (код ЄДРПОУ 39276264), ТОВ "СВІТ ФУД" (код ЄДРПОУ 38864306), ТОВ "ТК СПЕКТР" (код ЄДРПОУ 39730370), ТОВ «ВРОЖАЙ 2015» (код ЄДРПОУ: 39983410), ТОВ «ГРАНДІ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ: 39962762), ТОВ "НОТАТ-ПЛЮС" (код ЄДРПОУ: 40062481), ТОВ "СТАКСТРОЙ" (код ЄДРПОУ: 40882675), ТОВ "СОНКЕЙ" (код ЄДРПОУ: 39282681), ТОВ "ПРОФБУДКОМПЛЕКС" (код ЄДРПОУ: 40028021), ТОВ "ТРЕЙД-ВЕКС" (код ЄДРПОУ: 40806018), ТОВ "ДЕНІ ЛЮКС" (код ЄДРПОУ: 40320908), ТОВ "ВЕСАНА" (код ЄДРПОУ: 40060903), ТОВ "МЕГА СТАРТ" (код ЄДРПОУ: 40413363), ТОВ "КІНГСБУРІ ВЕНЧУР" (код ЄДРПОУ: 38365803), ТОВ "СУПРІМ-ГРУП " (код ЄДРПОУ: 40436731), ТОВ "СМП-10" (код ЄДРПОУ: 40052410), ТОВ "МАРКТОРГ" (код ЄДРПОУ: 40806112), ТОВ "ФАБІЯ-К" (код ЄДРПОУ: 40878570), ТОВ "ПРОДОС" (код ЄДРПОУ: 40878606), ТОВ "АВТОКАР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ: 40615909), ТОВ "КОМПАНІЯ ОРІОН ГОЛД" (код ЄДРПОУ: 38949410). Вказані суб`єкти підприємницької діяльності мають ознаки «фіктивності», невідповідність номенклатури придбаних та реалізованих товарів, використовуються підприємствами реальнодіючого сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов`язань, формування штучного податкового кредиту з ПДВ та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Також досудовим слідством встановлено відсутність у відповідних підприємств необхідних умов для повноцінного здійснення господарської діяльності в частині купівлі, зберігання, продажу та відвантаження товарно - матеріальних цінностей та надання послуг чи виконання робіт в силу відсутності необхідного персоналу, транспортних засобів, приміщень та інших матеріальних ресурсів. Внаслідок зазначених фінансово-господарських взаємовідносин посадові особи ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході аналізу інформації з єдиного реєстру податкових накладних автоматизованої інформаційної системи ДФС України встановлено, що номенклатура товарів, які купуються ТОВ "БІЗ-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ "ГОЛД ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39279857), ТОВ "ЕКА СТРОЙ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 38637567), ТОВ "ІК "ДЕЛЬТА" (код ЄДРПОУ 39623466), ТОВ "ПАНОРАМА-СКАЙ" (код ЄДРПОУ 39343141), ТОВ "ПРОМОМАРКЕТГРУП" (код ЄДРПОУ 39276264), ТОВ "СВІТ ФУД" (код ЄДРПОУ 38864306), ТОВ "ТК СПЕКТР" (код ЄДРПОУ 39730370), ТОВ «ВРОЖАЙ 2015» (код ЄДРПОУ: 39983410), ТОВ «ГРАНДІ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ: 39962762), ТОВ "НОТАТ-ПЛЮС" (код ЄДРПОУ: 40062481), ТОВ "СТАКСТРОЙ" (код ЄДРПОУ: 40882675), ТОВ "СОНКЕЙ" (код ЄДРПОУ: 39282681), ТОВ "ПРОФБУДКОМПЛЕКС" (код ЄДРПОУ: 40028021), ТОВ "ТРЕЙД-ВЕКС" (код ЄДРПОУ: 40806018), ТОВ "ДЕНІ ЛЮКС" (код ЄДРПОУ: 40320908), ТОВ "ВЕСАНА" (код ЄДРПОУ: 40060903), ТОВ "МЕГА СТАРТ" (код ЄДРПОУ: 40413363), ТОВ "КІНГСБУРІ ВЕНЧУР" (код ЄДРПОУ: 38365803), ТОВ "СУПРІМ-ГРУП " (код ЄДРПОУ: 40436731), ТОВ "СМП-10" (код ЄДРПОУ: 40052410), ТОВ "МАРКТОРГ" (код ЄДРПОУ: 40806112), ТОВ "ФАБІЯ-К" (код ЄДРПОУ: 40878570), ТОВ "ПРОДОС" (код ЄДРПОУ: 40878606), ТОВ "АВТОКАР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ: 40615909), ТОВ "КОМПАНІЯ ОРІОН ГОЛД" (код ЄДРПОУ: 38949410) у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів в адресу ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор». Даний факт свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій та про їх лише документальний характер, який суперечить нормам законодавства України.

Слідством встановлено, що у своїй діяльності ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ: 31082518) використовує приміщення, розташовані за адресою: Черкаська область, м. Золотоноша, вул. Січова, буд. 22.

Згідно відповіді КП «ЧООБТІ» встановлено, що право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою Черкаська область, м. Золотоноша, вул. Січова, буд. 22, не зареєстровано. ). У Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно інформація про право власності на відповідні приміщення, розташовані за вказаною адресою, відсутня.

Слідчий зазначав, що є достатні дані, які вказують на те, що предмети та документи що мають доказове значення у кримінальному провадженні, можуть знаходитись в приміщеннях, які розташовані за адресою: Черкаська область, м. Золотоноша, вул. Січова, буд. 22, а саме: фінансово-господарські документи ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ: 31082518), в тому числі і по взаємовідносинам з ТОВ "БІЗ-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ "ГОЛД ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39279857), ТОВ "ЕКА СТРОЙ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 38637567), ТОВ "ІК "ДЕЛЬТА" (код ЄДРПОУ 39623466), ТОВ "ПАНОРАМА-СКАЙ" (код ЄДРПОУ 39343141), ТОВ "ПРОМОМАРКЕТГРУП" (код ЄДРПОУ 39276264), ТОВ "СВІТ ФУД" (код ЄДРПОУ 38864306), ТОВ "ТК СПЕКТР" (код ЄДРПОУ 39730370), ТОВ «ВРОЖАЙ 2015» (код ЄДРПОУ: 39983410), ТОВ «ГРАНДІ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ: 39962762), ТОВ "НОТАТ-ПЛЮС" (код ЄДРПОУ: 40062481), ТОВ "СТАКСТРОЙ" (код ЄДРПОУ: 40882675), ТОВ "СОНКЕЙ" (код ЄДРПОУ: 39282681), ТОВ "ПРОФБУДКОМПЛЕКС" (код ЄДРПОУ: 40028021), ТОВ "ТРЕЙД-ВЕКС" (код ЄДРПОУ: 40806018), ТОВ "ДЕНІ ЛЮКС" (код ЄДРПОУ: 40320908), ТОВ "ВЕСАНА" (код ЄДРПОУ: 40060903), ТОВ "МЕГА СТАРТ" (код ЄДРПОУ: 40413363), ТОВ "КІНГСБУРІ ВЕНЧУР" (код ЄДРПОУ: 38365803), ТОВ "СУПРІМ-ГРУП " (код ЄДРПОУ: 40436731), ТОВ "СМП-10" (код ЄДРПОУ: 40052410), ТОВ "МАРКТОРГ" (код ЄДРПОУ: 40806112), ТОВ "ФАБІЯ-К" (код ЄДРПОУ: 40878570), ТОВ "ПРОДОС" (код ЄДРПОУ: 40878606), ТОВ "АВТОКАР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ: 40615909), ТОВ "КОМПАНІЯ ОРІОН ГОЛД" (код ЄДРПОУ: 38949410) та іншими підприємствами, які входять до «транзитно-конвертаційної» групи, а також чорнові записи щодо незаконної діяльності, комп`ютерна техніка для управління рахунками та виготовлення первинних бухгалтерських документів, печатки вказаних підприємств, кошти отримані злочинним шляхом та інші предмети і документи, які мають важливе значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, а тому у органа досудового розслідування постала необхідність в проведенні обшуку за вказаною адресою.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, наведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які їх містять у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, вбачається необхідність проведення обшуку, а тому прихожу до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження № 12015040030000292, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, на проведення обшуку у приміщеннях, які розташовані за адресою: Черкаська область, м. Золотоноша, вул. Січова, буд. 22, що на праві власності не зареєстровані, з метою відшукання фінансово-господарських документів ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ: 31082518), в тому числі і по взаємовідносинам з ТОВ "БІЗ-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ "ГОЛД ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39279857), ТОВ "ЕКА СТРОЙ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 38637567), ТОВ "ІК "ДЕЛЬТА" (код ЄДРПОУ 39623466), ТОВ "ПАНОРАМА-СКАЙ" (код ЄДРПОУ 39343141), ТОВ "ПРОМОМАРКЕТГРУП" (код ЄДРПОУ 39276264), ТОВ "СВІТ ФУД" (код ЄДРПОУ 38864306), ТОВ "ТК СПЕКТР" (код ЄДРПОУ 39730370), ТОВ «ВРОЖАЙ 2015» (код ЄДРПОУ: 39983410), ТОВ «ГРАНДІ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ: 39962762), ТОВ "НОТАТ-ПЛЮС" (код ЄДРПОУ: 40062481), ТОВ "СТАКСТРОЙ" (код ЄДРПОУ: 40882675), ТОВ "СОНКЕЙ" (код ЄДРПОУ: 39282681), ТОВ "ПРОФБУДКОМПЛЕКС" (код ЄДРПОУ: 40028021), ТОВ "ТРЕЙД-ВЕКС" (код ЄДРПОУ: 40806018), ТОВ "ДЕНІ ЛЮКС" (код ЄДРПОУ: 40320908), ТОВ "ВЕСАНА" (код ЄДРПОУ: 40060903), ТОВ "МЕГА СТАРТ" (код ЄДРПОУ: 40413363), ТОВ "КІНГСБУРІ ВЕНЧУР" (код ЄДРПОУ: 38365803), ТОВ "СУПРІМ-ГРУП " (код ЄДРПОУ: 40436731), ТОВ "СМП-10" (код ЄДРПОУ: 40052410), ТОВ "МАРКТОРГ" (код ЄДРПОУ: 40806112), ТОВ "ФАБІЯ-К" (код ЄДРПОУ: 40878570), ТОВ "ПРОДОС" (код ЄДРПОУ: 40878606), ТОВ "АВТОКАР ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ: 40615909), ТОВ "КОМПАНІЯ ОРІОН ГОЛД" (код ЄДРПОУ: 38949410) та іншими підприємствами, які входять до «транзитно-конвертаційної» групи, а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи вищезазначених підприємств по взаємовідносинам з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових рахунках підприємств, засоби телефонного зв`язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та/або знаходяться в тіньовому обігу, комп`ютерна оргтехніка, за допомогою яких виготовлялись первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами, печатки зазначених суб`єктів господарської діяльності та інших, які мають ознаки фіктивних, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов`язань, у тому числі незаповнені бланки з відбитками печаток та підписами службових осіб підприємств, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, договори на підставі яких вищезазначені підприємства отримували електронні цифрові підписи для подачі електронної звітності до податкових органів та інші речі і документи, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Строк дії ухвали до 23. 02. 2017 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу процессуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1