Ухвала

від 24.01.2017 по справі 344/932/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/932/17

Провадження № 1-кс/344/226/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 січня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Татарінова О.А., з участю секретаря Бухвак І.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 3201690000000091, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилалася на те, що службові особи ПП Перевал (ЄДРПОУ 25653989) при проведенні упродовж січня-липня 2016 року безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ Буд Строй ЛТД (ЄДРПОУ 40029512), ТОВ Дорнес (ЄДРПОУ 39936769), ТОВ Агропродукт 2015 (ЄДРПОУ 39892423), ТОВ Строймастер Плюс (ЄДРПОУ 37283594), ТОВ Фулденч (ЄДРПОУ 40551608), АПОП Золотий колос (ЄДРПОУ 25078693) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 900 тис. грн., що є значними розмірами.

Також встановлено, що службові особи ПП Новий Фермер (код ЄДРПОУ 40396558) при проведенні упродовж січня-липня 2016 року безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ Бенергост (код ЄДРПОУ 40686985), ТОВ Роял Вест (код ЄДРПОУ 40509998), ТОВ Продакт компані (код ЄДРПОУ 39236174, ТОВ Сідрейл (код ЄДРПОУ 38450144), МПП Букрек (код ЄДРПОУ 14264174), ВАТ Будівельник (код ЄДРПОУ 291552) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1828,2 тис. грн., що є значними розмірами.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ Буд Строй ЛТД , ТОВ Дорнес , ТОВ Агропродукт 2015 , ТОВ Строймастер Плюс , ТОВ Фулденч , АПОП Золотий колос , ТОВ Бенергост , ТОВ Роял Вест , ТОВ Продакт компані , ТОВ Сідрейл , МПП Букрек , ВАТ Будівельник мають ознаки фіктивності , зокрема: податкова звітність службовими особами вказаних товариств з моменту створення не подавалась; виробничі потужності та наймані працівники відсутні; усі суб'єкти господарювання зареєстровані за адресами масової реєстрації; доходи службові особи не отримували.

Вищенаведене свідчить про неможливість проведення будь-яких господарських операцій з даними суб'єктами господарювання, в тому числі, пов'язаних із постачанням ТМЦ в адресу ПП Перевал , ПП Новий Фермер упродовж 2016 року.

Окрім зазначеного, у ПП Перевал , ПП Новий Фермер відсутні власні чи орендовані офісні та виробничі потужності, складські приміщення, необхідні для зберігання ТМЦ, а також відповідна кількість найманих працівників.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що грошові кошти від реалізації продукції ПП Перевал перераховувались на розрахункові рахунки відокремленого підрозділу ФЕРМЕР ПП ПЕРЕВАЛ (код ЄДРПОУ 40118874).

Також досудовим розслідуванням встановлено, що відокремленим підрозділом ФЕРМЕР ПП ПЕРЕВАЛ у ПАТ УКРСОЦБАНК (МФО 300023) відкрито рахунки №26009011790534, №26004011790357, які використовується для проведення розрахунків із контрагентами.

Матеріалами клопотання зазначено, що з метою встановлення обставин вчинення злочину, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, по рахунках ВП ФЕРМЕР ПП ПЕРЕВАЛ (код ЄДРПОУ 40118874) №26009011790534, №26004011790357, які перебувають у володінні ПАТ УКРСОЦБАНК (МФО 300023), що за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином засвідчених копій за період із 01.01.2016 року по дату винесення судового рішення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п. 2 ч. 1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засіданні стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення в копіях необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка міститься у вказаних документах, надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність , -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів по рахунках ВП ФЕРМЕР ПП ПЕРЕВАЛ (код ЄДРПОУ 40118874) №26009011790534, №26004011790357, які перебувають у володінні ПАТ УКРСОЦБАНК (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії за період часу з 01 січня 2016 року по 23 січня 2017 року, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з'єднання клієнта з банком;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку;

- грошових чеків по рахунку.

Роз'яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 23 лютого 2017 року та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя О.А. Татарінова