Ухвала

від 25.01.2017 по справі 344/992/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/992/17

Провадження № 1-кс/344/258/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Хоростіль Р.В., з участю секретаря Басюк С.Р., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Дацко Н.І., яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Гулянич М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №3201690000000091 від 15.11.2016р., -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернулась з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликалась на те, що службові особи ПП Перевал (ЄДРПОУ 25653989) при проведенні упродовж січня-липня 2016 року безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ Буд Строй ЛТД (ЄДРПОУ 40029512), ТОВ Дорнес (ЄДРПОУ 39936769), ТОВ Агропродукт 2015 (ЄДРПОУ 39892423), ТОВ Строймастер Плюс (ЄДРПОУ 37283594), ТОВ Фулденч (ЄДРПОУ 40551608), АПОП Золотий колос (ЄДРПОУ 25078693) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1900 тис. грн. Крім цього, службові особи ПП Новий Фермер (код ЄДРПОУ 40396558) при проведенні упродовж січня-липня 2016 року безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ Бенергост (код ЄДРПОУ 40686985), ТОВ Роял Вест (код ЄДРПОУ 40509998), ТОВ Продакт компані (код ЄДРПОУ 39236174, ТОВ Сідрейл (код ЄДРПОУ 38450144), МПП Букрек (код ЄДРПОУ 14264174), ВАТ Будівельник (код ЄДРПОУ 291552) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1828,2 тис. грн.

Матеріалами клопотання зазначено, що ТОВ Буд Строй ЛТД , ТОВ Дорнес , ТОВ Агропродукт 2015 , ТОВ Строймастер Плюс , ТОВ Фулденч , АПОП Золотий колос , ТОВ Бенергост , ТОВ Роял Вест , ТОВ Продакт компані , ТОВ Сідрейл , МПП Букрек , ВАТ Будівельник мають ознаки фіктивності , зокрема: податкова звітність службовими особами вказаних товариств з моменту створення не подавалась; виробничі потужності та наймані працівники відсутні; усі суб'єкти господарювання зареєстровані за адресами масової реєстрації; доходи службові особи не отримували. Вищенаведене свідчить про неможливість проведення будь-яких господарських операцій з даними суб'єктами господарювання, в тому числі, пов'язаних із постачанням ТМЦ в адресу ПП Перевал , ПП Новий Фермер упродовж 2016 року.

Крім цього, в адресу ТОВ Бізнес Агро Транс (ЄДРПОУ 40555871) направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання копій документів по взаєморозрахунках із ПП Перевал за період з 01.01.2016р. по даний час. Згідно з отриманою 08.12.2016р. відповіддю надання копій документів ТОВ Бізнес Агро Транс по взаєморозрахунках із ПП Перевал можливе шляхом здійснення тимчасового доступу до речей та документів, у зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ Бізнес Агро Транс по взаєморозрахунках із ПП Перевал , які перебувають у володінні службових осіб товариства Бізнес Агро Транс за адресою: Кіровоградська область, Вільшанський район, смт. Вільшанка, вул. Лагойди, 16, оскільки такі мають істотне значення для провадження досудового розслідування. В інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо.

Слідчий клопотання підтримала, покликаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В ч. 1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Крім цього, згідно з ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а ч. 5 цієї статі передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

В той же час слідчими не доведено достатніх підстав вважати, яким чином застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів з можливістю їх вилучення, які в свою чергу перебувають у володінні ТОВ Бізнес Агро Транс (код 40555871), в подальшому матиме суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим не вбачаю підстав для задоволення даного клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області Дацко Н.І. про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Хоростіль