Ухвала

від 11.01.2017 по справі 201/483/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/483/17

Провадження № 1-кс/201/693/2017

УХВАЛА

11 січня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040230000023 від 31.07.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, маючи умисел на фіктивне підприємництво з метою прикриття незаконної діяльності, період 2013 року здійснили створення (реєстрацію) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ФГ Новий Світ Н (код 34471809) та шляхом неправомірного застосування спеціального режиму оподаткування при продажі сільськогосподарських товарів, отриманих від реального сектору підприємницької діяльності податкового кредиту який формувався в складі вартості сільськогосподарських товарів.

За даним фактом 31.07.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32014040230000023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації підприємства фермерського господарства Новий Світ Н (код 34471809), мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажом товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки. Так, будучи допитаним свідок ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 показав, що до фінансово-господарської діяльності ФГ Новий Світ Н відношення не має, банківські рахунки зазначеного підприємства не відкривав та вперше чує назву даного підприємства.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ФГ Новий Світ Н (код 34471809) щодо процедури реєстрації даного підприємства, а також відносно Уставу вказаного підприємства, його уставного фонду, та осіб, що входять у склад засновників підприємства, та інших документів підприємства, в зв'язку з чим, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів зазначеного підприємства, що знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації Верхньодніпровської районної державної адміністрації Дніпропетровської області.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до уставних та реєстраційних документів ФГ Новий Світ Н (код 34471809) та їх вилучення (виїмку), що знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації Верхньодніпровської районної державної адміністрації Дніпропетровської області (м. Верхньодніпровськ, пр-т Шевченка, 21).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32014040230000023, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до уставних та реєстраційних документів ФГ Новий Світ Н (код 34471809) та їх вилучення (виїмку), що знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації Верхньодніпровської районної державної адміністрації Дніпропетровської області (м. Верхньодніпровськ, пр-т Шевченка, 21).

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040230000023.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Демидова