РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

УХВАЛА

Справа № 569/16946/16-к

22 грудня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) щодо діяльності ТОВ ТПК Паллада (код ЄДРПОУ 39911021), які знаходяться в ПАТ Промислово-фінансовий банк (МФО 320906) адреса: вул. Дмитрівська 18/24, м. Київ та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000108, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "ШАОРАН" код ЄДРПОУ 39197550, податкова адреса: м. Рівне, вул. Грушевського буд. 32.

Із матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ "ШАОРАН" , в період з 01.01.2016 та по даний час у податковому та бухгалтерському обліку вказаного товариства відобразили придбання послуг із контролю викладки товару, організації доставки вантажів та концентрату виноградного соку від суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "ОЛМОФО" (код ЄДРПОУ 39930086), ТОВ "НІКА ЕЙР" (код ЄДРПОУ 39600370), ТОВ Боско Тренд (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ "АСТІКС" (код ЄДРПОУ 40211089), ТОВ "ПАОЛО ГРУП" (код ЄДРПОУ 40058585), ТОВ "БОНПАССАЖ" (код ЄДРПОУ 39926939), ТОВ Дейлі-Сейлз (код ЄДРПОУ 39911409), ТОВ "КВАНТ ПАРТНЕР" (код ЄДРПОУ 39723630), ТОВ ОСОБА_3 Україна (код ЄДРПОУ 39729475), ТОВ "ОМІКРОН ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 39670909), ТОВ ТПК Паллада (код ЄДРПОУ 39911021), ТОВ Монсіті-Компані (код ЄДРПОУ 40404818), ТОВ "КВЕНТ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 40473616), ТОВ "СТРІМВЕР" (код ЄДРПОУ 39877342), ТОВ "БК МАРВІК" (код ЄДРПОУ 40104112) та ТОВ Будівельна компанія Строй.Ка (код ЄДРПОУ 40030858) на загальну суму 22 845 930 грн., чим ухилились від сплати податку на додану вартість, в сумі 3 739 565 грн.

Для здійснення зазначених операцій невстановлені слідством особи, що контролювали фінансово-господарську діяльність ТОВ ТПК Паллада використовували банківський рахунок №26004345801, що відкритий в Київській філії ПАТ Промислово-фінансовий банк (МФО 320906) адреса: вул. Дмитрівська 18/24, м. Київ.

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта Київській філії ПАТ Промислово-фінансовий банк - ТОВ ТПК Паллада .

Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення та відкриття вищевказаного рахунку ТОВ ТПК Паллада відкритого в Київській філії ПАТ Промислово-фінансовий банк та платіжних дорученнях на списання коштів з вищевказаного рахунку має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Представник ПАТ Промислово-фінансовий банк до суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України регламентовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи (інформація) знаходяться в ПАТ Промислово-фінансовий банк (МФО 320906) адреса: вул. Дмитрівська 18/24, м. Київ містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки необхідні для призначення почеркознавчої експертизи, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області: старшому слідчому з ОВС ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_6 на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) щодо діяльності ТОВ ТПК Паллада (код ЄДРПОУ 39911021) за період з 01.01.2016 по 31.10.2016р., які знаходяться в ПАТ Промислово-фінансовий банк (МФО 320906) адреса: вул. Дмитрівська 18/24, м. Київ, шляхом:

1) виготовлення копій у паперовому та електронному вигляді наступних документів (інформації):

- розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

2) вилучення (здійснення виїмки) наступних речей і документів:

- справи з юридичного оформлення рахунку №26004345801 ТОВ ТПК Паллада , в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені товариства;

- карток зі зразками підписів і відбитком печатки товариства;

- платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;

- грошових чеків на зняття коштів з рахунків.

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Дата ухвалення рішення 22.12.2016
Оприлюднено 01.02.2017

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 569/16946/16-к

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону