Ухвала

від 27.01.2017 по справі 760/19595/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/1724/17

№760/19595/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27. 01. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000021 від 03.02.2016 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000021 від 03.02.2016 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32016100090000021 від 03.02.2016 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР став акт планової виїзної перевірки ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) №3452/26-58-22-05/04012678 від 10.07.2015, відповідно до висновків якого службові особи підприємства в період з 01.04.2012 по 31.12.2014 ухилились від сплати податку на прибуток у розмірі 2 167141 грн. та податку на додану вартість у розмірі 2 370557 грн.

Порушення вимог діючого податкового законодавства виникло за результатом фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) з контрагентами постачальниками ТОВ «МІГ» (код ЄДРПОУ 32590885), ТОВ «Белбуд» (код ЄДРПОУ 34879172), ТОВ «ТБС Інвест» (код ЄДРПОУ 377739942), ТОВ «Капро Рем Буд» (код ЄДРПОУ 37492267), ТОВ «Торгрембуд-1» (код ЄДРПОУ 38914901).

В ході досудового розслідування, з метою забезпечення ефективності досудового розслідування, виникла необхідність у долучені до матеріалів кримінального провадження оригіналів первинних документів, складених між «Трест» Київміськбуд-3» та ТОВ «МІГ», ТОВ «Белбуд», ТОВ «ТБС Інвест», ТОВ «Капро Рем Буд», ТОВ «Торгрембуд-1».

Так, 26.07.2016 представнику підприємства ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» оголошено ухвалу Солом`янського районного суду м. Києва від 12.07.2016 щодо надання тимчасового доступу до речей і документів (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їй (здійснити виїмку), а у разі відсутності оригіналів надати належним чином завірені копії), проте, листом №3/123-6 від 08.08.2016 ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» повідомлено орган досудового розслідування щодо неможливості надання документів, так як Окружний адміністративний суд м. Києва своєю ухвалою зобов`язав ПАТ «Трест «Київміськбуд-3» надати суду оригінали всіх поданих до позовної заяви документів щодо взаємовідносин з ТОВ «МІГ», ТОВ «Белбуд», ТОВ «ТБС Інвест», ТОВ «Капро Рем Буд», ТОВ «Торгрембуд-1».

СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві до Окружного адміністративного суду м. Києва направлено листа за № 12-136/10/26-58-23-02 від 03.10.2016 про надання фінансово-господарських документів ПАТ «Трест «Київміськбуд-3» щодо взаємовідносин з ТОВ «МІГ» (код ЄДРПОУ 32590885), ТОВ «Белбуд», ТОВ «ТБС Інвест», ТОВ «Капро Рем Буд», ТОВ «Торгрембуд-1» для долучення до матеріалів кримінального провадження.

Листом з Окружного адміністративного суду м. Києва №826/27175/15/11148 від 04.10.2016 СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві повідомлено, що справа за позовом ПАТ «Трест «Київміськбуд-3» про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень знаходиться на розгляді в суді, однак матеріали справи не містять оригіналів фінансово-господарських документів ПАТ «Трест «Київміськбуд-3».

У податкових накладних, які надходять до податкової інспекції від ПАТ «Трест «Київміськбуд-3» зазначено одну й ту саму IP адресу: НОМЕР_1 .

Згідно відповіді провайдера ТОВ «НВФ «Волз» №456 від 19.05.2016р., IP адреса: НОМЕР_1 закріплено за абонентом ОСОБА_5 , послуги якому надаються за адресою: АДРЕСА_1 (нова адреса: АДРЕСА_1 ).

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №78706693 від 24.01.2017, нежилий будинок за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності зареєстровано за ПАТ «Трест «Київміськбуд-3» (код ЄДРПОУ 04012678).

Слідчий зазначав, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку за адресою: м. Київ, вул. Петра Курінного, 2-А, оскільки інші заходи забезпечення та слідчі дії не забезпечать дієвості провадження.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, наведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які їх містять у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, вбачається необхідність проведення обшуку, а тому прихожу до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, яке використовується ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) за адресою: м. Київ, вул. Петра Курінного, 2-А, з метою відшукання і вилучення предметів та документів ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код ЄДРПОУ 04012678) по взаємовідносинам з ТОВ «МІГ» (код ЄДРПОУ 32590885), ТОВ «Белбуд» (код ЄДРПОУ 34879172), ТОВ «ТБС Інвест» (код ЄДРПОУ 377739942), ТОВ «Капро Рем Буд» (код ЄДРПОУ 37492267), ТОВ «Торгрембуд-1» (код ЄДРПОУ 38914901) та інших підприємств з ознаками «фіктивності», а саме:

-первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів вищевказаних підприємств;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів вищезазначених підприємств;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;

-грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності.

Строк дії ухвали до 27. 02. 2017 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1