Ухвала

від 30.01.2017 по справі 712/1044/17-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Провадження № 1кс/712/473/17

Справа № 712/1044/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про проведення обшуку

30 січня 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання винесене в кримінальному провадженні № 32015100000000144 від 10 червня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України, старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_5 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_6 , про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_5 з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання директора ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103), шляхом відображення неіснуючих фінансового-господарських взаємовідносин з ТОВ "Охорона-Сервіс ХХІ" (код ЄДРПОУ 35393246), у період з 01.01.2010 року по 31.12.2014 року, ухилились від сплати податків на загальну суму 650096 грн.

Вказані обставини підтверджуються висновками документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні господарських взаємовідносин з ТОВ "Охорона-Сервіс ХХІ" за період з 01.01.2010 року по 31.12.2014 року (акт №88/23-01-22-07/38595103 від 28.04.2015).

Крім цього, 30.07.2015 року Печерським районним судом м. Києва ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 визнано винним у скоєнні злочинів передбачених ч.2 ст.27, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205, ч.2 ст.27, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України, тобто у організації фіктивного підприємництва та придбанні ряду суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) в тому числі ТОВ «Охорона Сервіс XXI» (код ЄДРПОУ 35393246) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинених повторно, за попередньою змовою групою осіб, які заздалегідь домовились про їх вчинення.

З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та документального підтвердження обставин ухилення службовими особами ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103) від сплати податків до державного бюджету, 30 жовтня 2015 року та 26 січня 2016 року слідчим суддею Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_11 були винесені ухвали про надання дозволу на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103), підтверджуючих проведення фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Охорона Сервіс XXI» (код ЄДРПОУ 35393246), але вищевказані документи так і не були вилучені, про що складено протоколи тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, службові особи ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103) не виконали ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_11 від 30 жовтня 2015 року та 26 січня 2016 року та своїми діями перешкоджають встановленню істини по кримінальному провадженню.

Крім цього, згідно наявних матеріалів кримінального провадження директором ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103) у вказаний період був ОСОБА_7 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 та який проводив домовленості й підписував договори надання послуг від імені ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103) з ТОВ «Охорона Сервіс XXI» (код ЄДРПОУ 35393246).

Враховуючи вищевикладене, для з`ясування обставин проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103) з ТОВ «Охорона Сервіс XXI» (код ЄДРПОУ 35393246) на даний час виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем проживання директора ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103) ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 на яку, інформація про право власності відсутня, згідно інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно, де можуть знаходитись предмети та документи, що мають доказове значення по кримінальному провадженню, а саме по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103) з ТОВ «Охорона Сервіс XXI» (код ЄДРПОУ 35393246).

Фінансово-господарські документи ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103), щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Охорона Сервіс XXI» (код ЄДРПОУ 35393246) у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування наданих послуг, підписи осіб, які склали вказані документи. Крім цього, вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин ухилення службовими особами ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103) від сплати податків до державного бюджету.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Статтею 30 Конституції України, передбачено, що не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

У невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Згідно зі ст..223 КПК України, підставами для проведення слідчої дії є наявній достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Статтею 234 КПК України, передбачено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого суду з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також місце встановлення розшукуваних осіб. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер ; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи, або осіб, яких планується відшукати.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення;2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування ; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи, або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді. Слідчий суддя розглядає таке клопотання згідно з вимогамистатті 234 цього Кодексу, перевіряючи, крім іншого, чи дійсно були наявні підстави для проникнення до житла чи іншого володіння особи без ухвали слідчого судді. Якщо прокурор відмовиться погодити клопотання слідчого про обшук або слідчий суддя відмовить у задоволенні клопотання про обшук, встановлені внаслідок такого обшуку докази є недопустимими, а отримана інформація підлягає знищенню в порядку, передбаченомустаттею 255 цього Кодексу.

З клопотання вбачається, що слідчий ставить питання про проведення обшуку за місцем проживання директора ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 .

В даному випадку, слідчим та прокурором не надано доказів виправданості такого втручання у права і свободи особи, яка є власником або законним користувачем житла, про обшук якого заявлене клопотання. Також слідчим та прокурором не доведено, що мета задля якої заявлено клопотання, буде досягнута шляхом проведеного обшуку, а також не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі знаходяться у вказаному в клопотанні житлі.

Крім того, відповідно до вимог Закону України № 1797-VIII від 21 грудня 2016 року, виключено розділ «Податкова міліція», тобто на даний час виникли сумніви у належних повноваженнях особи, яка звернулась до суду.

На підставі викладеного, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає, оскільки внесено без передбачених діючим законодавством обґрунтувань та неповноважною особою.

Керуючись ст.ст. 31-32 Конституції України, ст.ст. 110, 223, 234 236 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_5 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1