Ухвала

від 24.01.2017 по справі 369/752/17

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/752/17

Провадження № 1-кс/369/129/17

УХВАЛА

Іменем України

24.01.2017 року Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Волчко А.Я. при секретарі Раситюк М.П., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №42016111200000558 від 19.07.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури радником юстиції ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових №42016111200000558 від 19.07.2016 р, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Перемога Трейд (код ЄДРПОУ 33402096) шляхом зловживанням службовим становищем, закінчили замах на заволодіння чужим майном, а саме бюджетними коштами у вигляді бюджетного відшкодування податку на додану вартість.

Встановлено, що в податковій декларації з ПДВ за жовтень 2015 року ПП Перемога Трейд в графі 23.2 "Підлягає бюджетному відшкодуванню на рахунок платника у банку" задекларовано суму в розмірі 14 749 324 ,0 грн. та заявлено до бюджетного відшкодування ПДВ суму у розмірі 14 749 324 ,0 грн., для чого подано відповідну заяву (Додаток 4 до податкової декларації з ПДВ).

Також, право на бюджетне відшкодування визвано від'ємним значенням об'єкту оподаткування, яке виникло в наслідок відсутності реалізації продуктів харчування ввезених на митну територію України ПП Перемога Трейд в період з 2013 по 2015 р.р., які нібито на момент подання декларації зберігаються на складських приміщеннях ПП Перемога Трейд , за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Мила, вул. Комарова, 29-А, в результаті чого в порядку ст. 200 Податкового кодексу України, заявлено до бюджетного відшкодування податок на додану вартість на розрахунковий рахунок платника у банку в розмірі 14 749 324 ,0 грн.

Крім того, в ході аналізу фінансово-господарської діяльності ПП Перемога Трейд встановлено в ланцюгах постачання підприємства з ознаками "фіктивності", а саме: ТОВ Бентфайс (код ЄДРПОУ 36076383), ТОВ Дельта Люкс (код ЄДРПОУ 39226585), ПП Ант-Ост (код ЄДРПОУ 36628241), ТОВ ЮКК Зевс (код ЄДРПОУ 37727193), ТОВ Сайрус-Плюс (код ЄДРПОУ 38578402), ТОВ Айпі Світ (код ЄДРПОУ 39125820), ПП ЛПТ-Торг (код ЄДРПОУ 39246177), ПП Імпостач-ЛПТ (код ЄДРПОУ 39246271) та ПП ОСОБА_3 і Ко (код ЄДРПОУ 39252665).

В ході відпрацювання підприємств з ознаками "фіктивності" встановлено, що ТОВ Бентфайс та ТОВ Дельта Люкс директором підприємств являється громадянин ОСОБА_4, який в своїх письмових поясненнях вказав про непричетність до реєстрації та ведення господарської діяльності ТОВ Бентфайс та ТОВ Дельта Люкс , а підприємства були зареєстровані на його ім` я без його відома без мети здійснення підприємницької діяльності.

Встановлено, що підприємство ПП Перемога Трейд входить до групи компаній Вельд , яка здійснює імпорт та реалізацію продуктів харчування на територію України.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що до групи компаній Вельд входять наступні підприємства, а саме: ТОВ Век-Тор (код ЄДРПОУ 38205243), ПП Перемога Маркет (код ЄДРПОУ 39175295), ТОВ ОСОБА_4 Україна (код ЄДРПОУ 39361438), ТОВ Вельд (код ЄДРПОУ 31606857), ПП Єврофуд Маркет (код ЄДРПОУ 39361396), ПП Кондор Маркет (код ЄДРПОУ 38679628), ДП ЦТ Поліграм (код ЄДРПОУ 32498400) та ПП Рарітет (код ЄДРПОУ 32380831).

Під час досудового розслідування встановлено, що у ДП ЦТ Поліграм (код ЄДРПОУ 32498400) відкрито рахунок №26004000020364 в ПАТ УКРСОЦБАНК (МФО 300023), через яке підприємство здійснювало фінансово-господарські операції.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ДП ЦТ Поліграм щодо фінансово-господарських розрахунків із підприємствами, які мають ознаки фіктивності та у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичної справи ДП ЦТ Поліграм в якій містяться зразки почерку та підпису службових осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, як порівняльні матеріали.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ УКРСОЦБАНК (МФО 300023) , знаходяться документи про відкриття рахунку, відомості про рух грошових коштів, документи кредитної справи, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю ПАТ УКРСОЦБАНК (МФО 300023), які належать ДП ЦТ Поліграм (код ЄДРПОУ 32498400) та надати можливість їх вилучити у ПАТ УКРСОЦБАНК (МФО 300023).

У відповідності до ч. 1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб/представників ПАТ УКРСОЦБАНК (МФО 300023) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки таке не відповідає вимогам п.4 ч.2 ст. 160 КПК України, а саме в клопотанні слідчим не надано підстав вважати, речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,160,163, 164 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №42016111200000558 від 19.07.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А. Я. Волчко