Ухвала

від 14.12.2016 по справі 761/44088/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/44088/16-к

Провадження № 1-кс/761/27080/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу ГПУ ОСОБА_4 ,внесене по кримінальному провадженню № 42016000000002515 від 23.09.2016 за ч ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

14.12.2016 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням, відповідно до якого просить надати дозвіл на проведення обшуку за місцем мешкання директора ПП ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що Управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016000000002515 за фактом створення та придбання учасниками організованої групи юридичних осіб з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту підприємствам, а також ухилення від сплати податків, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою до внесення відомостей до ЄРДР стали матеріали управління власної безпеки ГУ ДФС у Київській області, згідно яких впродовж серпня 2015 червня 2016 рр., учасниками організованої групи створені та придбані юридичні особи, з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту з податку на додану вартість. З використанням реквізитів підприємств з ознаками фіктивності, учасники організованої групи забезпечили безпідставне формування податкового кредиту підприємствам на загальну суму 11,7 млн. грн., що призвело до умисного заниження податку на додану вартість та фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Так, відповідно до інформації оперативного підрозділу, отриманої у ході виконання доручення слідчого у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що учасниками організованої групи, дані про яких встановлюються, впродовж 2015-2016 років на території Київської та Дніпропетровської областей створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності, які зареєстровані на підставних осіб для здійснення можливості керування підприємствами, розпорядження банківськими рахунками, подання податкової звітності.

У вказаний період від імені зазначених підприємств невстановлені особи документально оформляли неіснуючі фінансово-господарські операції, які нібито свідчили про реалізацію товарів (робіт, послуг) на адресу підприємств реально діючого сектору економіки. У подальшому учасниками організованої групи підроблені документи передавались службовим особам суб`єктів господарювання реального сектору економіки, з метою їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності з метою незаконного зменшення податкових зобов`язань перед бюджетом.

Відповідно до інформації оперативного підрозділу, отриманої у ході виконання доручення слідчого у вказаному кримінальному провадженні, встановлено, що на даний час, зазначені особи використовують реквізити наступних підприємств, а саме: ТОВ «Компанія Інтер-Фінанс» код 39783092, ТОВ «Кенмор» код 40476769, ТОВ «Селвіо Мастер» код 404134260, ТОВ «Глорія-Траст» код 40449206, ТОВ «Лайф Дейз» код 40562339, ТОВ «Сайрез» код 39900182, ТОВ «Будівельна компанія «Артік» код 39900182, ТОВ «Стандарт Еволюшн Плюс» код 40336085, ТОВ «Ростон» код 39904166, ТОВ «Нордін» код 39778700, ТОВ «Аграрна Ініціатива» код 38612558, ТОВ «Делайз Сістемс» код 40104133, ТОВ «Лордфілк» код 40103941, ТОВ «Вендор Топ» код 39291680, ТОВ «МКМ Премія» код 39904957, ТОВ «Кернс Груп» код 39943488, ТОВ «Кернмор» код 40476769, ТОВ «Каліпсо Медіа» код 39935414, ТОВ «Форум Брандінг» код 39611230, ТОВ «Продсервіс» код 39343801, ТОВ «Естер-Маркет» код 40398775, ТОВ «Актив Сервіс ЛТД» код 40233758, ТОВ «Рада Смарт Трейдінг» код 40076033, ТОВ «Компанія Рінгвуд» код 40027819, ТОВ «Селвіленд» код 40503053, ТОВ «Альмікс груп Компані» код 40528041, ТОВ «Юніленд компані» код 40472764, ТОВ «Рентхолд» код 40367024, ТОВ «Астрон Люкс» код 40053079, ТОВ «Каділар ЛТД» код 40492424, ТОВ «Глобал Крайд» код 40492534, ТОВ «Нью Білдінг» код 40412312, ТОВ «Фьючерс груп» код 40490689, ТОВ «Євро-захід» код 31575761, ТОВ «Агротрейдінг С» код 39775157, ТОВ «Бахча» код 39775170, ТОВ «Рандес Інвест» код 40507316, ТОВ «Вертікс Трейд» код 40053000, ТОВ «Велес маркет» код 40672773, ТОВ «Грайден компані» код 40516104, ТОВ «Вельмот Груп» код 40489804, ТОВ «Джені фінанси» код 40577408, ТОВ «Бест трейд компані» код 40411008, ТОВ «Макрус компані» код 40485802, ТОВ «Амбер трейд +» код 40232691, ТОВ «Біг профіт Плюс» код 40490521, ТОВ «Дарвін Ріалайз» код 40493737, ТОВ «Білден хісторі» код 40457259, ТОВ «Трейдсільгосп» код 40276629, ТОВ «Зерно-Прод» код 40276550, ТОВ «Трейдмікс» код 39367246, ПП «Техпром» НОМЕР_1 , ТОВ «Техногранд» код 40824283 та ТОВ «Фрі Трейд» код 39343707.

Також, слідчий зазначає, що відомості щодо ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607) при проведенні взаєморозрахунків з ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Форум Брандіг» (код ЄДРПОУ 39611230) в період червня- жовтня 2016 року на суму 5503891 грн. ПДВ підтверджується висновками ГДРІ УВБ ГУ ДФС у Київській області від 25.11.2016 року.

Відповідно до клопотання, в ході досудового розслідування, встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ПП «Обрій» можуть знаходитись за місцем мешкання директора ПП «Обрій» ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 .

У зв`язку з вищевикладеним, слідчий просив задовольнити вказане клопотання.

Слідчий в судове засідання не з`явився, клопотання не підтримав.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, відповідно до положень, ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В той же час, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, суді, слідчий суддя вважає, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що особа, в житловому приміщенні якої слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку, зберігає речі та документи, які мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження, а тому, правових підстав для проведення обшуку у згаданому приміщенні на даний час немає.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню № 42016000000002515 від 23.09.2016 за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку за місцем мешкання директора ПП Обрій ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1