Ухвала

від 03.02.2017 по справі 552/569/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/569/17

Провадження № 1-кс/552/191/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.02.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді - Турченко Т.В.

При секретарі - Рибальченко О.П.,

За участі слідчого - Семенової Ю.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю. У клопотанні посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016170000000034, яке внесено до ЄРДР 18.02.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В клопотанні просила суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПП Ньюленд Про (код 37709813) та документів по рахунку ПП Ньюленд Про № 26008012100204 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ ОСОБА_2 МКБ (МФО 300658), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

В судовому засіданні слідчий Семенова Ю.В. просила суд клопотання задовольнити в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного висновку.

Судом встановлено, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016171010000034 від 18.02.2016, відносно службових осіб ТОВ Форестер 2007 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ Форестер 2007 відображаючи наявність фінансово-господарських взаємовідносин з суб'єктами підприємницької діяльності щодо постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, з якими фактично господарські операції не відбувались, у тому числі з ТОВ Старт Компані (код ЄДРПОУ 39391635), ТОВ Юніверсал-ЛТД (код ЄДРПОУ 39604265), ТОВ Мансарі (код ЄДРПОУ 39413590), ТОВ Джетік консалтинг (код ЄДРПОУ 39190947), ТОВ Де-лайн Аудит (код ЄДРПОУ 39231820), ТОВ Парамонт Компані (код ЄДРПОУ 39590661), ТОВ Де-юре бізнес груп (код ЄДРПОУ 39763427), ТОВ Свіфт фірм (код ЄДРПОУ 39565483), ТОВ Юкатан Груп (код ЄДРПОУ 39163012), ПП Ньюленд Про (код ЄДРПОУ 37709813), безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму понад 1 057,2 тис.грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Крім того, згідно рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ВО ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3, директор ТОВ Форестер 2007 ОСОБА_4 01.11.2016 зареєстрував з метою прикриття незаконної діяльності підприємство ТОВ Стандарт Індустрія (код 40864834). Юридична адреса вказаного підприємства збігається з юридичною адресою ТОВ Форестер 2007 , а саме: м.Полтава, вул.Котляревського, 22б оф.407. Засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ Стандарт Індустрія (код 40864834) є ОСОБА_5 (рнокпп.3285510452), який в ході бесіди не зміг повідомити, хто є засновником та бухгалтером підприємства, який основний вид діяльності ТОВ Стандарт Індустрія , в яких банківських установах відкриті рахунки, що свідчить про те, що гр.ОСОБА_6 фактично не має відношення до реєстрації та діяльності ТОВ Стандарт Індустрія .

Також в ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують здійснення розрахунків ПП Ньюленд Про (код 37709813), у т.ч. з ТОВ Форестер 2007 (код 35107593), що дасть можливість встановити повний об'єм перерахованих коштів на адресу ПП Ньюленд Про та від підприємства, а також для яких цілей були перераховані дані кошти, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення (з переліком контрагентів, дати, часу та призначення платежу) можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості відсутні. А також виникла необхідність отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПП Ньюленд Про , в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про відкриття рахунків, відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також для проведення експертиз.

Вказані документи знаходяться у володінні АТ ОСОБА_2 МКБ (МФО 300658, м.Київ, вул. Іллінська, 8), де ПП Ньюленд Про відкрито рахунок № 26008012100204 (українська гривня), що підтверджується витягом з бази даних ДФС України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПП Ньюленд Про (код 37709813) та документів по рахунку ПП Ньюленд Про № 26008012100204 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ ОСОБА_2 МКБ (МФО 300658), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи Клієнт-Банк , довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПП Ньюленд Про ;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

1.з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

2.підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

3.призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

4.дату та час перерахування;

5.залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

6.а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,

за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Надати дозвіл на вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності, копій документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПП Ньюленд Про (код 37709813) та документів по рахунку ПП Ньюленд Про № 26008012100204 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ ОСОБА_2 МКБ (МФО 300658, м.Київ, вул. Іллінська, 8).

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11, заступнику начальника відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_12, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_13, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко