Ухвала

від 26.01.2017 по справі 127/489/17

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/489/17

Провадження №1-кс/127/275/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 січня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Козловій М.О.,

за участю слідчого Воронова О.О.,

розглянувши клопотання слідчого ВВП ГУ НП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ВВП ГУ НП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ ПриватБанк .

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 120160200100000523 від 25.01.2016 року, за ознаками кримінальнихправопорушень, передбаченого ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України .

Згідно клопотання, службові особи ТОВ Кітус (код ЄДРПОУ - 39612522, адреса: Вінницька обл., Тиврівський р-н, с. Селище, вул. І. Богуна, 1 Г, зареєстровано 31.01.2015 року, перебуває на податковому обліку Тиврівському відділенні Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області) та ряду інших підприємств надавали підроблені документи для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів, за допомогою яких здійснювали експорт лісоматеріалів.

Проведеним аналізом реєстру отриманих та виданих податкових накладних ТОВ СЛГ Авангардліс , встановлено відсутність проведення будь-яких взаєморозрахунків протягом 2015 року із ТОВ Кітус . Крім того, відповідно до листа № 76 від 31.12.2015 року посадові особи ТОВ Авангардліс проінформували про відсутність поставок лісоматеріалів в адресу СГД, зареєстрованих у Вінницькій області, в тому числі і в адресу ТОВ Кітус .

Під час здійснення досудового розслідування, за результатами аналізу даних податкової звітності, згідно інформаційних ресурсів органів ДФС встановлено, що посадові особи ТОВ Кітус впродовж 2015 року здійснювали експорт лісоматеріалів за межі митного кордону України до країн Європейського Союзу. Так, останніми проведено 33 експортні операції на загальну суму 1 653 372 грн.

Крім того встановлено факт постачання лісоматеріалів в адресу фізичних та юридичних осіб на загальну суму - 1 606 288 грн., а саме:

ПП Сервісдрев (код ЄДРПОУ - 31760743) на суму - 87221 грн.

СПД ФО ОСОБА_2 (код ДРФО - НОМЕР_1) на суму - 32156 грн.;

СПД ФО ОСОБА_3 (код ДРФО - НОМЕР_2) на суму - 63000 грн.;

СПД ФО ОСОБА_4 (код ДРФО - НОМЕР_3) на суму - 434695 грн.;

СПД ФО ОСОБА_5 (код ДРФО - НОМЕР_4) на суму - 417189 грн.;

СПД ФО ОСОБА_6 (код ДРФО - НОМЕР_5) на суму - 37581 грн.;

СПД ФО ОСОБА_7 на суму - 36976 грн.;

СПД ФО ОСОБА_8 (код ДРФО - НОМЕР_6) на суму - 303156 грн.;

СПД ФО ОСОБА_9 (код ДРФО - НОМЕР_7) на суму - 194314 грн.;

Однак, згідно листа №555/10/02-32-21-00 від 22.03.2016, № 05/31/509 від 29.03.2016 року на 21 арк.,лист № 345/07-16-04 від 01.04.2016р. на 1 арк.,лист № 17/08-00-13 від 04.04.2016р. на 1 арк.,лист № 326/07-16-04 від 29.03.2016р. на 1 арк.,лист № 5/08-00-13 від 22.03.2016р. на 1 арк.,лист № 1509/7/02-32-21-00 від 22.03.2016р. на 1 арк.посадові особи ТОВ Кітус за період з 01.02.2015 року по 31.03.2016 року не подавали до відповідних органів ДФС податкову звітність та не зареєструвались платником ПДВ, в результаті чого приховали від оподаткування доходи підприємства, наслідком чогоє ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства.

Також, згідно довідки ГУДФС у Вінницькій області ТОВ Кітус ( код ЄРДПОУ 39612522) станом на 22.03.2016 має наступні банківські рахунки : Чернігівське РУ ПАТ КБ ПриватБанк м.

Чернігів №26055051405847 (українська гривня), Чернігівське РУ ПАТ КБ ПриватБанк м. Чернігів № 26002051408165 (українська гривня), Чернігівське РУ ПАТ КБ ПриватБанк м. Чернігів № 26000051410984 (Євро), Чернігівське РУ ПАТ КБ ПриватБанк м. Чернігів № 26001051414569 (долар США), відкритих 23.04.2015, у зв'язку з чим виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів про відкриття та використання вище вказаних рахунків, відкритих в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (код за ЄДРПОУ: 14360570, адреса: 49000, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

Тому, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ ПриватБанк .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ КБ ПриватБанк в судове засідання не з'явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне з метою з'ясування обставин кримінального провадження, а саме порядку відкриття та використання кредиту надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зберігаються в ПАТ КБ ПриватБанк , у ході розслідування вказаного кримінального провадження.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому ВВП ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до завірених копій документів ПАТ КБ ПРИВАТБАНК (код за ЄДРПОУ: 14360570, адреса: 49000, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), з можливістю їх вилучення, а саме до документів про відкриття і використання рахунків №26055051405847 № 26002051408165 № 26000051410984 № 26001051414569 за період з 23.04.2015 року по теперішній час, (платіжних доручень, чеків та касових ордерів про зняття готівки, роздруківку руху коштів по даним рахункам в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів та призначенням платежів, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунку, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку), який належить ТОВ Кітус (код ЄДРПОУ - 39612522, адреса: Вінницька обл., Тиврівський р-н, с. Селище, вул. І. Богуна, 1 Г.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя