Ухвала

від 02.02.2017 по справі 757/5850/17-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/5850/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 лютого 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Каранда С.Г., за участю сторони кримінального провадження слідчого Загуменного К.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Загуменного К.О. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М. надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Загуменного К.О., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О.П. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100060000062, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 24 травня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що службові особи ТОВ Александрія (код 38003909) під час здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ Мастекбуд (код 40052934) та ТОВ Модуль-М (код 24593016) ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 726 654,65 грн., що є особливо великим розміром.

Також у ході досудового розслідування встановлено, що в період 2016 року службові особи ТОВ Лоран Інвест (код 38907145) сформували податковий кредит з ПДВ від ТОВ Мастекбуд (код 40052934), ТОВ Будальтернатива (код 33378027) та ТОВ Гранітбудмонтаж (код 40559551) на загальну суму близько 8.8 млн. грн.

Крім того, встановлено, що ТОВ Мастекбуд (код 40052934), ТОВ Модуль-М (код 24593016), ТОВ Будальтернатива (код 33378027), ТОВ Гранітбудмонтаж (код 40559551) несуть низьке податкове навантаження, за податковими адресами не знаходяться, не відображають у податковій звітності фінансово-господарську діяльність, здійснюють продаж та купівлю ТМЦ (робіт, послуг) не за основними видами діяльності, не мають на балансі виробничих потужностей та засобів ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: складських, виробничих приміщень, наявності транспортних засобів, відсутність будь-яких працівників на підприємстві.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки, матеріалами клопотання не обґрунтовано та в судовому засіданні не встановлено обставин, які б свідчили про необхідність вилучення документів у оригіналах, а відтак слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу на вилучення оригіналів документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Загуменному Кирилу Олександровичу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій документів, в яких містяться відомості про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ Лоран Інвест (код 38907145) з ТОВ Мастекбуд (код 40052934), ТОВ Будальтернатива (код 33378027) та ТОВ Гранітбудмонтаж (код 40559551), а саме:

в—Џугоди, контракти, додатки до них (специфікації);

в—Џдоговори;

в—Џрахунки - фактури;

в—Џприбуткові та видаткові накладні;

в—Џподаткові накладні;

в—Џакти приймання - передачі товарів (виконаних робіт (№ КБ 2В), наданих послуг)

в—Џдовідки про вартість виконаних робіт (форма №КБ 3);

в—Џактів готовності об'єктів будівництва до експлуатації генерального підрядника;

в—Џреєстри виданих та отриманих податкових накладних;

в—Џдоручення (довіреності) на отримання товарів (видаткові накладні);

в—Џвиписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень;

в—Џвидаткові касові ордери;

в—Џкартки складського обліку про оприбуткування та рух товарів по складу;

в—Џтоварно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій;

в—Џнакази (протоколи зборів засновників) про призначення на посаду та звільнення з посади директорів та головних бухгалтерів, їх службові інструкції, які були чинними в період здійснення операцій з вказаним товариством;

в—Џлисти, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами,інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/ 5850/17-к

Примірник № 2 наданий слідчому Загуменному К.О.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М.Карабань