Ухвала

від 06.02.2017 по справі 200/1698/17

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А Справа № 200/1698/17

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/981/17

06 лютого 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32017041640000001 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

06 лютого 2017 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпроптеровській області Костіва О.В. звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016041640000004, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Згідно з матеріалами наданого слідчою клопотання встановлено, що службові особи ТОВ Фоксгруп-Дніпро (код 39163138), зареєстрованого за адресою: м. Дніпро, вул. Червона буд.9/20, протягом 2015- 2016 років з метою ухилення від сплати податків, діючи умисно, в порушення п.201.1 ст.201, п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст. Податкового кодексу України, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами які мають ознаки фіктивності - ТОВ Аліран (код 14240149), ТОВ Сайдекс (код 40107747), ТОВ Мета Лайн (код 39576783) безпідставно сформували податковий кредит та тим самим ухилилися від сплати податків на суму 3 750 535 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Так з'ясовано, що зазначене підприємство протягом 2015-2016 років здійснювало зовнішньоекономічну діяльність, а саме імпорт на митну територію України меблевої та дверної фурнітури, предметів гігієні або туалетних виробів із пластмас з Китаю.

З метою завищення вартості імпортованої продукції на внутрішньому ринку України, компенсації понесених витрат на придбання та доставку товарів, посадові особи ТОВ Фоксгруп-Дніпро (код 39163138), у податковій звітності відобразили взаємовідносини з придбання ідентичних імпортованих ТМЦ на митній території України у підприємств ТОВ Аліран (код 14240149), ТОВ Сайдекс (код 40107747), ПП Мета Лайн (код 39576783).

До матеріалів кримінального провадження долучено ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 19.09.2016 про визнання ОСОБА_3 - директора ТОВ Сайдекс (код 40107747) винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України.

Крім того, відповідно до висновків експертного дослідження №1-03/10/2016 від 03.10.2016, у разі доведення факту безтоварності операцій між ТОВ Фоксгруп-дніпро та ТОВ Аліран (код 14240149), ТОВ Сайдекс (код 40107747), ПП Мета Лайн (код 39576783) втрати бюджету складатимуть 3 750 535 грн.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 32017041640000001 та інші документи.

Слідча в судове засідання не з'явилась, надала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчої.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник ТОВ Фоксгруп-Дніпро у судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у тих документах та перебувають у володінні юридичної особи - ТОВ Фоксгруп-Дніпро можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

З цих підстав приходжу до висновку про можливість надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ Фоксгруп-Дніпро та вилучення оригіналів тих документів, що потрібні слідству.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівій О.В., слідчому слідчої групи, а також, у порядку ч. 2 ст. 40 КПК України, оперативному підрозділу, за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ Фоксгруп-Дніпро (код 39163138, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Троїцька (Червона), будинок 9/20, офіс 2), а саме: оригіналів усіх наявних первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ Фоксгруп-Дніпро (код 39163138) з підприємствами: ТОВ Аліран (код 14240149), ТОВ Сайдекс (код 40107747), ТОВ Мета Лайн (код 39576783) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, у т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також придбання чи подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям

Строк дії ухвали - до 06 березня 2017 року.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко