Ухвала

від 01.02.2017 по справі 754/462/17

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/128/17

Справа № 754/462/17

У Х В А Л А

Іменем України

01 лютого 2017 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лобанов В.А., за участі секретаря Сороки Б.В., слідчого Проценка О.В., розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Проценка О.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Старостенко А.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000062 від 23 серпня 2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчий Проценко О.В. просить надати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ Де ля Понт (ЄДРПОУ 38488419), що перебувають у володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації за період з 19 листопада 2012р. по дату постановлення ухвали з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32016100030000062 від 23 серпня 2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що відповідно до висновків акту № 45126-15-14-01-01/39029645 від 04.04.2016 року Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ АВАЛОН БУДІНВЕСТ , код 39029645, з питань, що стали предметом оскарження в поданих до ДФС України скаргах (вхідний №4425/6, 4426/6 від 24.02.2016 року), на податкові повідомлення рішення ГУ ДФС у м. Києві від 15.02.2016 року №0632615131, №0622615131", службові особи ТОВ АВАЛОН БУДІНВЕСТ (код ЄДРПОУ 39029645), що перебуває на податковому обліку в ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, шляхом відображення в податковому обліку удаваних фінансово-господарських операцій з придбання пісчано-ґрунтової суміші; отримання транспортних послуг; отримання послуг налаштування електрощитів; отримання послуг фарбування (щитів); отримання послуг навантаження ґрунту з відвалу з перевезенням на 15 км у ТОВ Трестбуд1 (код ЄДРПОУ 39375042) та ТОВ БК Авалон (код ЄДРПОУ 36998534), яке, в свою чергу, мало удавані фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Фешн-Стоун ЛТД (код ЄДРПОУ 39142924), ТОВ Де Ля Понт (код ЄДРПОУ 38488419), ТОВ Пазл-Строй (код ЄДРПОУ 38545801), ТОВ Інформер Торг (код ЄДРПОУ 39072313) та ТОВ Асторг Центр (код ЄДРПОУ 39133339), в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 7 070 517 грн.

Підставою вважати, що реєстраційні документи ТОВ Де ля Понт перебувають у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної державної адміністрації, слідчий зазначає те , що ТОВ Де Ля Понт (код ЄДРПОУ 38488419) зареєстроване в Шевченківському районі м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Ярославів Вал, 11/1 та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що реєстраційні документи містять відомості про осіб, які являлися засновниками та службовими особами ТОВ Де Ля Понт (код ЄДРПОУ 38488419) і які здійснювали адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі обов'язки, дати призначення службових осіб на посаду та довірених осіб, які зверталися до державного реєстратора з заявами про реєстрацію підприємства та внесенні змін до реєстраційних документів, можуть бути доказом причетності до вчинення злочину осіб, які створили ТОВ Де Ля Понт (код ЄДРПОУ 38488419) та використовували підприємство для створення документальної видимості проведення господарських операцій з постачання товарів і послуг, та з метою вирішення питання про виконання підписів в указаних документах засновниками та службовими особами ТОВ Де Ля Понт (код ЄДРПОУ 38488419) при проведенні судової криміналістичної експертизи.

Вислухавши слідчого, який в судовому засіданні підтримав подане ним клопотання та просив його задовольнити, дослідивши матеріали долучені до клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні та в суді, довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної державної адміністрації.

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

За таких обставин клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Проценка О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Проценку О.В. тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ Де Ля Понт у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, м. Київ, бульвар Т. Шевченка, 26/4 з можливістю ознайомитись та вилучити копії (а в разі відсутності оригіналів - завірені копії), а саме: статутів, протоколів зборів засновників, наказів про призначення службових осіб, реєстраційних карток, довіреностей, квитанцій про сплату збору за державну реєстрацію, інших документів реєстраційно-облікової справи ТОВ Де Ля Понт (код ЄДРПОУ 38488419), за період з 19 листопада 2012р. по 01 лютого 2017р.

Оригінал та копію ухвали надати слідчому СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Проценку О.В.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 01.03.2017р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: