Ухвала

від 07.02.2017 по справі 757/6960/17-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6960/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І. В., при секретарі Бажан О. А., за участі слідчого групи слідчих Сирка Д. В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В :

07.02.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І. В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сирка Д. В., погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Большаковим Д., про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення у кримінальному провадженні №32016100060000061 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Будівельно-монтажна компанія Перспектива (код ЄДР 35692384), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначивши, що відповідно до акту №56/26-15-14-01-01/35692384 від 08.04.2016, службові особи ТОВ Будівельно-монтажна компанія Перспектива (код ЄДР 35692384), в період з 01.01.2014 по 31.12.2014, в порушення норм податкового законодавства, під час проведення розрахунків з суб'єктами господарювання, відносно яких неможливо підтвердити факт здійснення фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ Перес (код ЄДР 21480725), ТОВ АМТТ-Трейд (код ЄДР 38618701), ТОВ СК Вектор (код ЄДР 35506670), по їх ланцюгах постачання ТМЦ, в тому числі під час проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Компані Інвест ЛТД (код ЄДР 38750789), ТОВ ЕКА Строй Компані (код ЄДР 35872733), ТОВ Укрдевелопмент (код ЄДР 38489433), ТОВ Юніт Інвестмент (код ЄДР 38915397), ТОВ Укрконтинетстрой (код ЄДР 34683410), ТОВ Скайсіті- Груп (код ЄДР 38913185), ТОВ ТБС-Інвест (код ЄДР 37739942), ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 239 254 грн., податку на додану вартість на суму 3 006 546 грн., всього на загальну суму 5 245 800, що є особливо великим розміром.

Як вбачається з клопотання та долучених до нього копій матеріалів кримінального провадження, залучення інвесторів для будівництва здійснюється через ТОВ КУА ЮДП Ессет Менеджмент (код ЄДР 34981382), яке разом з ТОВ Будспецсервіс (код ЄДР 32555547) здійснюють реалізацію квартир шляхом купівлі-продажу цінних паперів (облігацій).

Обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначив, що проведеним розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ КУА ЮДП Ессет Менеджмент здійснюють перерахування грошових коштів на рахунки підконтрольних (пов'язаних) суб'єктів господарської діяльності з призначенням платежу внесення коштів до статутного фонду , що свідчить про мінімізацію податкових зобов'язань ТОВ КУА ЮДП Ессет Менеджмент та подальше зняття (конвертації) коштів з розрахункових рахунків суб'єктів господарської діяльності, до яких відносяться: ТОВ Сервіс-Технобуд (код ЄДР 33744388), ТОВ Центр-Інвест-Ресурс (код ЄДР 35059503), ТОВ Саєнс Компані (код ЄДР 34979284), ТОВ Будінвест-проект (код ЄДР 33744414), ТОВ Юкрейніан Девелопмент Партнерс (код 34348894), ТОВ Шато-Інвест (код ЄДР 35195391), ТОВ Акроінвест (код ЄДР 35310657), ТОВ Глобал Інвест (код ЄДР 33139890), ТОВ ЮФС (код 32983676), ТОВ Інтер Інвест (код 32310984), ТОВ Столиця-Зем-Індустрія (код 34730224), ТОВ Тактік (код ЄДР 38604987), ТОВ Юкрейніан Лігал Ассістанс (код 35059534), ТОВ Проф-Інвестгроуп (код 35059566).

Таким чином, слідчий вказав, що існує необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення документів юридичної справи ТОВ Саєнс Компані (код ЄДР 34979284) та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 01.01.2014 по 06.02.2017 по вищевказаному рахунку суб'єкта господарської діяльності, який відкритий у ПАТ Альфа-Банк (МФО 300346).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у ПАТ Альфа-Банк (МФО 300346), містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сирку Дмитру Васильовичу, або за його дорученням старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Пефті Володимиру Володимировичу, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій стосовно наступних клієнтів, а саме: ТОВ Саєнс Компані (код ЄДР 34979284) рахунок - №26500016139001, що знаходяться у ПАТ Альфа-Банк (МФО 300346), за адресою: м. Київ, вул. Десятинна 4/6, а саме:

• копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2014 по 30.01.2017 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

• справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи Клієнт - банк , а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Клієнт-банк , всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

• відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу Клієнт-банк за період з 01.01.2014 по 06.02.2017, в паперовому вигляді;

• заяв на отримання чекових книжок, довіреності, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахунку підприємства;

• кредитних договорів з додатками;

• договорів купівлі-продажу цінних паперів з додатками та актами прийому-передачі.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження № 757/6960/17-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Сирку Д. В.

Слідчий суддя І. В. Литвинова