Ухвала

від 10.02.2017 по справі 712/1519/17-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Провадження №1- кс/712/679/17

Справа № 712/1519/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про арешт майна

10 лютого 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області Пироженко С.А., при секретарі Тітова О.І., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000051, слідчим Грицюком І.В. та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, з клопотанням про арешт майна.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016250000000051 від 21 .10.2016 рокуза ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає те, що ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, упродовж 2015-2016 років використовуючи реквізити підконтрольних їм фіктивних підприємств, серед яких ТОВ Консент ЛТД , ТОВ ВЕСТ ЕНД , ТОВ Селма Груп , ТОВ Сокта , ТОВ Ларгес , ТОВ Дока Плюс 2015 , ТОВ Ентент , ТОВ Батафога , ПП Адіо , ТОВ ДІАМІКС , ТОВ ОСОБА_5 ЛТД , ТОВ Торгова група Ремс , ТОВ Тітан Експрес , ТОВ ІКГ Гермєс , ТОВ Агроінвест , ТОВ Астра ІД , ТОВ Спектр , ТОВ Альфаполімер , ТОВ Пролісок , ТОВ Персоніус , ТОВ Вольнянський молокозавод , ПП ШО Авітекс , ТОВ Лідер ЛВ , ТОВ Люмене Констракшн , ТОВ Ельмас , ТОВ Укрмаштехторг та ТОВ Шуз Імпорт ЛТД надавали послуги з формування штучного податкового кредиту СГД реального сектору економіки, а саме: ПП Скай Лайн (код ЄДРПОУ 37551353, АДРЕСА_1), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1, АДРЕСА_2), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_2, АДРЕСА_2), ТОВ ТМС ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ 38843511, м. Черкаси, вул. 30-років Перемоги, 56/4, кв. 46) та ТОВ МІК (код ЄДРПОУ 30105738, м. Запоріжжя, Північне шосе, 69-А). Також одним із спільників (посередників) гр. ОСОБА_4 по формуванні штучного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки є ОСОБА_8, якому підконтрольні наступні СГД, а саме: ТОВ Ковад-Паркінг (код ЄДРПОУ 35704038), ТОВ Рітейл Солюшн (код ЄДРПОУ 39844411), ТОВ Хоум Буд (код ЄДРПОУ 38912265) та ОСОБА_9, якому підконтрольні наступні СГД, а саме: ТОВ Райденком (код ЄДРПОУ 40551608) та ТОВ Саткор (код ЄДРПОУ 40513166). Таким чином, вказані особи сприяли вищезазначеним підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків до бюджету в особливо великих розмірах.

Так, 07 лютого 2017 року на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 31.01.2017 року було проведено обшук квартири за адресою: АДРЕСА_3, яку використовують для ведення протиправної діяльності ОСОБА_3 та ОСОБА_4, під час якого було виявлено та вилучено:

1)планшетний комп'ютер Ipad білого кольору ІМЕІ 013308005556693;

2)ноутбук чорного кольору ASUS №55s серійний номер 55SLSX1570 із зарядним пристроєм;

3)печатки з наступними відтисками кліше: ТОВ Сартана-М (код ЄДРПОУ 39808038), ПП ІНВАТ (код ЄДРПОУ 38848525), ТОВ ОСОБА_10 ПЛЮС (код ЄДРПОУ 39726851), ТОВ АЛЬП-РЕСУРС (код ЄДРПОУ 40227896), ТОВ ЛАНТАН ГРУПП (код ЄДРПОУ 40227875), ТОВ ГЕНЕЗІС-Україна ІНЖИНІРІНГ (код ЄДРПОУ 35985812), ТОВ СЕРВІСРИТМ (код ЄДРПОУ 39723616), ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ ВАЛКОС (код ЄДРПОУ 35191554), ТОВ АЙЗЕР БУД (код ЄДРПОУ 39608322), ТОВ ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР (код ЄДРПОУ 32335155), ТОВ ОСОБА_11 СТАР (код ЄДРПОУ 39733387), ТОВ АГРОГУРТ (код ЄДРПОУ 39642693), ТОВ ВП ДЕБОРА-ЕЛЕКТРО (код ЄДРПОУ 20297203), ТОВ ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР (код ЄДРПОУ 32335155), ТОВ ПРАЙД-КОМПАНІ (код ЄДРПОУ 36151455), ПРИВАТНЕ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО ВІДРОДЖЕННЯ-1 (код ЄДРПОУ 33796389), ТОВ АГРО СТЕП (код ЄДРПОУ 35112158), ТОВ ГОТИКА ЛТД (код ЄДРПОУ 38388548), ТОВ ГЕРМЕС СЕРВІС (код ЄДРПОУ 35862992), ТОВ ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ ЕЛЕКТРА (код ЄДРПОУ 37214143), ТОВ УКРАЇНСЬКА АГРАРНА ОСОБА_12 БІОЛЕНД (код ЄДРПОУ 37332227), ТОВ КРИМСЕВСТІЛ (код ЄДРПОУ 34549399), ТОВ ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО ОЛІПРОМ (код ЄДРПОУ 32756586), ТОВ МАЯК КАП (код ЄДРПОУ 32914508), ПСП з орендними відносинами СТАРОСІЛЬСЬКЕ (код ЄДРПОУ 05418649), ТОВ ЛІНАРЕС ЛТД (код ЄДРПОУ 38620181), ТОВ ПРОМЛЕКС (код ЄДРПОУ 38959701), ТОВ ЕНКІ КОНСТРАКТ (код ЄДРПОУ 39035926), ТОВ ГАЗТЕХНОЗБУТ (код ЄДРПОУ 37431157), ТОВ ГЄНІУС (код ЄДРПОУ 38361793), ТОВ ІНФОРМАЦІЙНА ОСОБА_13 ГЕРМЕС (код ЄДРПОУ 36441494), ТОВ ОСОБА_14 УКРАЇНА (код ЄДРПОУ 38242124), ТОВ ЕЛЕКТРА (код ЄДРПОУ 19276348), ТОВ КОВАД ПАРКІНГ (код ЄДРПОУ 35704038), ТОВ ВОЛІС-2013 (код ЄДРПОУ 38926084);

4)мобільний телефон SUMSUNG IMEI №355882054314630/01 та №355883054314638/01 із сім-карткою НОМЕР_3;

5)мобільний телефон HUAWEI IMEI №1:862311033023787 та №862311033039189 із сім-карткою НОМЕР_4;

6)грошові кошти в сумі 301 000 грн.;

7)ноутбук чорного кольору ASUS серійний номер Х55АSX1010 із зарядним пристроєм;

8)блокноти та зошити з чорновими записами.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Пунктами 1 та 2 частини 2 статті 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, спеціальної конфіскації.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

У випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Згідно з ч. 1 ст. 96 1 КК України спеціальна конфіскація полягає примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян

Спеціальна конфіскація, відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 96 2 КК України застосовується у разі, якщо гроші одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна.

Частиною першою ст. 64 2 КПК України визначено, що третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особи.

Крім того, відповідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили. При цьому: 6) гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

08.02.2017 року слідчим винесено постанову про визнання вилучених в ході обшуку речових доказів, які перелічені в пунктах 1-8, речовими доказами у кримінальному провадженні № 32016250000000051 та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження.

Таким чином, з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні, призначення та проведення відповідних експертиз вищевказаних вилучених речей і документів та з'ясування всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні, та в подальшому забезпечення спеціальної конфіскації, на даний час виникла необхідність у накладенні арешту на наступні речі:

1) планшетний комп'ютер Ipad білого кольору ІМЕІ 013308005556693;

2) ноутбук чорного кольору ASUS №55s серійний номер 55SLSX1570 із зарядним пристроєм;

3) печатки з наступними відтисками кліше: ТОВ Сартана-М (код ЄДРПОУ 39808038), ПП ІНВАТ (код ЄДРПОУ 38848525), ТОВ ОСОБА_10 ПЛЮС (код ЄДРПОУ 39726851), ТОВ АЛЬП-РЕСУРС (код ЄДРПОУ 40227896), ТОВ ЛАНТАН ГРУПП (код ЄДРПОУ 40227875), ТОВ ГЕНЕЗІС-Україна ІНЖИНІРІНГ (код ЄДРПОУ 35985812), ТОВ СЕРВІСРИТМ (код ЄДРПОУ 39723616), ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ ВАЛКОС (код ЄДРПОУ 35191554), ТОВ АЙЗЕР БУД (код ЄДРПОУ 39608322), ТОВ ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР (код ЄДРПОУ 32335155), ТОВ ОСОБА_11 СТАР (код ЄДРПОУ 39733387), ТОВ АГРОГУРТ (код ЄДРПОУ 39642693), ТОВ ВП ДЕБОРА-ЕЛЕКТРО (код ЄДРПОУ 20297203), ТОВ ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР (код ЄДРПОУ 32335155), ТОВ ПРАЙД-КОМПАНІ (код ЄДРПОУ 36151455), ПРИВАТНЕ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО ВІДРОДЖЕННЯ-1 (код ЄДРПОУ 33796389), ТОВ АГРО СТЕП (код ЄДРПОУ 35112158), ТОВ ГОТИКА ЛТД (код ЄДРПОУ 38388548), ТОВ ГЕРМЕС СЕРВІС (код ЄДРПОУ 35862992), ТОВ ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ ЕЛЕКТРА (код ЄДРПОУ 37214143), ТОВ УКРАЇНСЬКА АГРАРНА ОСОБА_12 БІОЛЕНД (код ЄДРПОУ 37332227), ТОВ КРИМСЕВСТІЛ (код ЄДРПОУ 34549399), ТОВ ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО ОЛІПРОМ (код ЄДРПОУ 32756586), ТОВ МАЯК КАП (код ЄДРПОУ 32914508), ПСП з орендними відносинами СТАРОСІЛЬСЬКЕ (код ЄДРПОУ 05418649), ТОВ ЛІНАРЕС ЛТД (код ЄДРПОУ 38620181), ТОВ ПРОМЛЕКС (код ЄДРПОУ 38959701), ТОВ ЕНКІ КОНСТРАКТ (код ЄДРПОУ 39035926), ТОВ ГАЗТЕХНОЗБУТ (код ЄДРПОУ 37431157), ТОВ ГЄНІУС (код ЄДРПОУ 38361793), ТОВ ІНФОРМАЦІЙНА ОСОБА_13 ГЕРМЕС (код ЄДРПОУ 36441494), ТОВ ОСОБА_14 УКРАЇНА (код ЄДРПОУ 38242124), ТОВ ЕЛЕКТРА (код ЄДРПОУ 19276348), ТОВ КОВАД ПАРКІНГ (код ЄДРПОУ 35704038), ТОВ ВОЛІС-2013 (код ЄДРПОУ 38926084);

4) мобільний телефон SUMSUNG IMEI №355882054314630/01 та №355883054314638/01 із сім-карткою НОМЕР_3;

5) мобільний телефон HUAWEI IMEI №1:862311033023787 та №862311033039189 із сім-карткою НОМЕР_4;

6) грошові кошти в сумі 301 000 грн.;

7) ноутбук чорного кольору ASUS серійний номер Х55АSX1010 із зарядним пристроєм.

8) блокноти та зошити з чорновими записами.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Статтею 131 КПК України передбачено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна.

Відповідно до ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно із ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що перелічені предмети та документи містять інформацію, яка може бути використана при розслідуванні кримінального провадження і можуть виступати у подальшому як документи або ж речові докази, з метою недопущення зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Керуючись ст..ст.98, 100, 131-132, 167, 170-173, 309, 369 - 372, 376 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 - задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи вилучені 07 лютого 2017 року у ході обшуку приміщення, яке використовують для ведення протиправної діяльності ОСОБА_3 та ОСОБА_4 що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4, а саме:

-планшетний комп'ютер Ipad білого кольору ІМЕІ 013308005556693;

-ноутбук чорного кольору ASUS №55s серійний номер 55SLSX1570 із зарядним пристроєм;

-печатки з наступними відтисками кліше: ТОВ Сартана-М (код ЄДРПОУ 39808038), ПП ІНВАТ (код ЄДРПОУ 38848525), ТОВ ОСОБА_10 ПЛЮС (код ЄДРПОУ 39726851), ТОВ АЛЬП-РЕСУРС (код ЄДРПОУ 40227896), ТОВ ЛАНТАН ГРУПП (код ЄДРПОУ 40227875), ТОВ ГЕНЕЗІС-Україна ІНЖИНІРІНГ (код ЄДРПОУ 35985812), ТОВ СЕРВІСРИТМ (код ЄДРПОУ 39723616), ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ ВАЛКОС (код ЄДРПОУ 35191554), ТОВ АЙЗЕР БУД (код ЄДРПОУ 39608322), ТОВ ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР (код ЄДРПОУ 32335155), ТОВ ОСОБА_11 СТАР (код ЄДРПОУ 39733387), ТОВ АГРОГУРТ (код ЄДРПОУ 39642693), ТОВ ВП ДЕБОРА-ЕЛЕКТРО (код ЄДРПОУ 20297203), ТОВ ВИРОБНИЧА ФІРМА ПОЛІМЕР (код ЄДРПОУ 32335155), ТОВ ПРАЙД-КОМПАНІ (код ЄДРПОУ 36151455), ПРИВАТНЕ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО ВІДРОДЖЕННЯ-1 (код ЄДРПОУ 33796389), ТОВ АГРО СТЕП (код ЄДРПОУ 35112158), ТОВ ГОТИКА ЛТД (код ЄДРПОУ 38388548), ТОВ ГЕРМЕС СЕРВІС (код ЄДРПОУ 35862992), ТОВ ВИРОБНИЧА КОМПАНІЯ ЕЛЕКТРА (код ЄДРПОУ 37214143), ТОВ УКРАЇНСЬКА АГРАРНА ОСОБА_12 БІОЛЕНД (код ЄДРПОУ 37332227), ТОВ КРИМСЕВСТІЛ (код ЄДРПОУ 34549399), ТОВ ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО ОЛІПРОМ (код ЄДРПОУ 32756586), ТОВ МАЯК КАП (код ЄДРПОУ 32914508), ПСП з орендними відносинами СТАРОСІЛЬСЬКЕ (код ЄДРПОУ 05418649), ТОВ ЛІНАРЕС ЛТД (код ЄДРПОУ 38620181), ТОВ ПРОМЛЕКС (код ЄДРПОУ 38959701), ТОВ ЕНКІ КОНСТРАКТ (код ЄДРПОУ 39035926), ТОВ ГАЗТЕХНОЗБУТ (код ЄДРПОУ 37431157), ТОВ ГЄНІУС (код ЄДРПОУ 38361793), ТОВ ІНФОРМАЦІЙНА ОСОБА_13 ГЕРМЕС (код ЄДРПОУ 36441494), ТОВ ОСОБА_14 УКРАЇНА (код ЄДРПОУ 38242124), ТОВ ЕЛЕКТРА (код ЄДРПОУ 19276348), ТОВ КОВАД ПАРКІНГ (код ЄДРПОУ 35704038), ТОВ ВОЛІС-2013 (код ЄДРПОУ 38926084);

-мобільний телефон SUMSUNG IMEI №355882054314630/01 та №355883054314638/01 із сім-карткою НОМЕР_3;

-мобільний телефон HUAWEI IMEI №1:862311033023787 та №862311033039189 із сім-карткою НОМЕР_4;

-грошові кошти в сумі 301 000 грн.;

-ноутбук чорного кольору ASUS серійний номер Х55АSX1010 із зарядним пристроєм;

-блокноти та зошити з чорновими записами.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Черкаської області протягом п'яти днів моменту її проголошення.

Слідчий суддя Пироженко С.А.