Ухвала

від 09.02.2017 по справі 759/2158/17

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/480/17

ун. № 759/2158/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 лютого 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М., при секретарі Прокопенко Н.М., розглянувши клопотання слідчого СВФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюка О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у кримінальному проваджені № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України, - В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюк О.С. за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Речицької Н.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів Печерської філії ПАТ КБ Приватбанк м. Київ (МФО 300711) стосовно клієнтів ТОВ Вест Бізнес ЛТД (код ЄДРПОУ 39323282), ТОВ Пром Бізнес Груп (код ЄДРПОУ 39196226), ТОВ Супорт Інвест (код ЄДРПОУ 39903314).

Клопотання обґрунтовано тим, що ОСОБА_5 за попередньою домовленістю з ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, які придбали та зареєстрували на підставних осіб суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ Едель груп (код ЄДРПОУ 38812290), ТОВ Прайм-Інжиніринг (код ЄДРПОУ 37897021), ТОВ Марніка (код ЄДРПОУ 3933919), ТОВ Пампу.Нет (код ЄДРПОУ 39243050), ТОВ Біо Еко Лайф (код ЄДРПОУ 40041917),ТОВ Позитибізнесгруп (код ЄДРПОУ 36756265), ТОВ Праймбізнесгруп (код ЄДРПОУ 37896981), ТОВ Асфікс (код ЄДРПОУ 39333992), ТОВ Реліз Груп (код ЄДРПОУ 40186614), ТОВ Ніколь-Транс (код ЄДРПОУ 40002899), ТОВ Капітоліум Україна (код ЄДРПОУ 34764541) та здійснюють діяльність, яка полягає у проведені безтоварних операцій із закупівлі та продажу товарно-матеріальних цінностей різного виду, надання послуг по обготівкуванні грошових коштів через вищевказані підприємства з ознаками фіктивності , забезпечення підприємств реального сектору економік фіктивними документами в результаті чого ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірам.

Використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності , маючи у володінні та безперешкодному користуванні банківські рахунки та печатки, вказана група осіб надає послуги підприємствам реального сектору економіки по незаконному виведенню безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг і як наслідок умисному ухиленні від сплати податків, шляхом завищення валових витрат з податку на прибуток та податкового кредиту з податку на додану вартість. У вищезазначених підприємств з ознаками фіктивності фактично відсутні основні фонди для здійснення фінансово-господарської діяльності, відсутня наявність технічного персоналу, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів та інших умови для ведення господарської діяльності, що може свідчити про відсутність реального факту здійснення господарської діяльності та безтоварність угод укладених між вказаними товариствами та підприємствами - постачальниками/покупцями, у зв'язку з чим слідчий просив клопотання задовольнити.

Також, слідчий зазначає, що В ході проведених обшуків по кримінальному провадженню в офісних приміщеннях ТОВ Торговий Дім Комплекс Плюс (код ЄДРПОУ 37402299) за адресою: Миколаївська область, м. Вознесенськ, вул. Київська (Жовтневої Революції), 281 А/2, виявлено та вилучено печатки підприємств з ознаками фіктивності , підконтрольних вказаній групі осіб, а саме: ТОВ Вест Бізнес ЛТД (код ЄДРПОУ 39323282), ТОВ Пром Бізнес Груп (код ЄДРПОУ 39196226), ТОВ Супорт Інвест (код ЄДРПОУ 39903314), у зв'язку з чим слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суд, заслухавши слідчого та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у його задоволенні виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Згідно ч.5 ст.110 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні надати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Аналізуючи зазначені норми чинного кримінально-процесуального закону України з врахуванням характеру запитуваних слідчим документів, суд приходить до висновку, що лише за доведеності стороною кримінального провадження в сукупності вищезазначених обставин, слідчий суддя має право постановити ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оцінивши в сукупності надані слідчим докази, а також врахувавши встановленні в судовому засіданні обставини, суд приходить до висновку про доведеність слідчим лише наявності підстав вважати, що запитувані ним документи, дійсно можуть перебувати у володінні Печерської філії ПАТ КБ Приватбанк м. Київ (МФО 300711). Проте, слідчим документально не підтверджено зв'язок та фінансово-господарська діяльність ТОВ Вест Бізнес ЛТД (код ЄДРПОУ 39323282), ТОВ Пром Бізнес Груп (код ЄДРПОУ 39196226), ТОВ Супорт Інвест (код ЄДРПОУ 39903314) з Товариствами зазначеними у Витягу з кримінального провадження № 32015100010000089 .

В той же час слідчим не доведено, що в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, вони можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, а також того, що іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищезазначених документів в межах розслідування кримінального провадження № 12015100020004277, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст.212 КК України .

Крім того, слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення запитуваних ним документів існує реальна загроза їх зміни або знищення, або того, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Таким чином, враховуючи відсутність належного обґрунтування слідчим в клопотанні достатності підстав для надання тимчасового доступу до документів, що містять відомості, які можуть становити охоронювану законом таємницю, вважаю, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 110, 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого СВФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюка О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у кримінальному проваджені № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України - відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.