Ухвала

від 17.02.2017 по справі 686/2993/17

ХМЕЛЬНИЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 686/2993/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2017 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016240000000024 від 05.07.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15, ч.5 ст.191, ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-

в с т а н о в и в :

До суду звернувся старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у АТ УкрСиббанк (МФО 351005, юридична адреса: м. Харків, проспект Московський, 60), відомості у яких можуть бути використані як докази.

Із клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016240000000024 від 05.07.2016 щодо службових осіб ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви , ТОВ Проскурівбудмеханізатор , які за змовою із невстановленими слідством особами, створили зазначені фіктивні підприємства з метою прикриття своєї незаконної діяльності та в період березня-квітня 2016 року, вчинили замах на привласнення та заволодіння державними коштами, шляхом безпідставного заявлення до відшкодування з державного бюджету податку на додану вартість у сумі понад 414 тис.грн., тобто вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15, ч.5 ст.191, ч.1 ст.205 КК України.

Зокрема встановлено, що ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви протягом березня 2015 - травня 2016 здійснили реєстрацію в Єдиному реєстрі податкових накладних ряду податкових накладних на реалізацію товарів (ескалатор, пляшка 0,5 л., комісійна винагорода, друкарська машинка) на адресу підприємств Хмельницької області, а саме ТОВ Л.Г. - Фруктовий світ (код ЄДРПОУ 34912785, Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Проскурівська, 16/1А), ПП Приватна друкарня (код ЄДРПОУ 31733903, Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Панаса Мирного, 17/2 А) та ТОВ Стрибок (код ЄДРПОУ 37462726, Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Вайсера, 12/1).

Водночас податковий кредит ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви сформований за рахунок проведення по податковому та бухгалтерському обліках операцій з придбання будівельних матеріалів (цементних сумішей, щебеню, послуг по будівництву, металоконструкцій) в підприємств Хмельницької області та інших підприємств, що розташовані по всій території України.

Відповідно до відомостей отриманих від управління державної архітектурно-будівельної інспекції у Хмельницькій області на об'єктах будівництва, згідно наявних первинних документів, де генеральним підрядником виступали ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви , підрядником будівельних робіт являлось ТОВ Хмельницькінбуд .

З отриманих під час досудового розслідування матеріалів встановлено, що ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви отримували послуги по будівництву, придбавали будівельні матеріали (роботи, послуги), які в подальшому були використанні на будівельних об'єктах, що розташовані за наступними адресами: Хмельницька область, м.Хмельницький, вул. С.Бандери (ОСОБА_2), 40/2А, Хмельницька область, м.Хмельницький, вул. Кам'янецька, 17, Хмельницька область, м.Хмельницький, вул.Вайсера, 12/1, м.Хмельницький, вул.Трудова, 5/1А, м.Хмельницький вул.Трудова, 5/1Д, м.Хмельницький, вул. Староміська (Примакова), 1/1. Згідно інформації, отриманої від управління державної архітектурно-будівельної інспекції у Хмельницькій області на даних об'єктах замовником будівництва виступали ПП Терема , ПП Пектораль-1 , ТОВ Стрибок , ТОВ Житлоплюс та ТОВ Хмельницькінбуд .

Окрім того, у ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви відсутні дозволи на виконання будівельних робіт у Єдиному реєстрі у період 2015-2016 років. Згідно з інформацією, наявною у відділі інформації та кадастрів департаменту архітектури, містобудування та земельних ресурсів, рішенням міськвиконкому та міської Ради земельні ділянки на території м. Хмельницького ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви у власність, оренду та постійне користування не передавались. Зазначене свідчить про відсутність у ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви земельних ділянок для будівництва та дозволів на виконання будівельних робіт. З урахуванням вищевикладеного встановлено придбання вказаними підприємствами значних обсягів товарно-матеріальних цінностей - будівельних матеріалів, паливо - мастильних матеріалів, в тому числі з мінімальним та обмеженим терміном зберігання і використання, без їх подальшої реалізації іншим суб'єктам господарювання або використання в власній господарській діяльності.

Із врахуванням того, що у ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви відсутні трудові та матеріальні ресурси, об'єкти будівництва, придбанні цементні суміші мають короткий термін використання для здійснення господарської діяльності та відсутній факт оплати постачальникам коштів за поставлені товари (послуги), оскільки вказані розрахунки із постачальниками проводились ЖБК Ранковий-3 , ЖБК Ранковий-2 , ЖБК Хмельницький квартал , ЖБК Срібні озера , ЖБК Рівненська брама , ЖБК Парадіз , на виконання умов додаткових угод до договорів купівлі-продажу будівельних матеріалів, які укладені ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви із постачальниками таких товарів, в діях службових осіб ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви , які вступили в змову з невстановленими особами, наявні ознаки злочинів, передбаченихч.2 ст.15, ч.5 ст.191, ч.1 ст.205 КК України.

З метою дослідження проведення фінансових розрахунків ТОВ Проскурівбудмеханізатор , ТОВ Подільський рай , ТОВ Хмельницькі барви із постачальниками товарів (робіт, послуг) та покупцями товарно-матеріальних цінностей в період 2015-2016 років, розрахунків з ЖБК Хмельницький квартал , ЖБК Срібні озера , ЖБК Ранковий-2 , ЖБК Ранковий-3 , необхідно дослідити походження коштів ТОВ Хмельницькінбуд , обставини перерахування грошових коштів за купівлю та/або реалізацію товарів (робіт, послуг); можливого обготівкування коштів через ПОС-термінали у відділеннях банку; встановити осіб, які мали право розпоряджатись коштами та проводили перерахування коштів від імені суб'єктів господарювання.

За вказаних обставин у кримінальному проваджені мають важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках ТОВ Хмельницькінбуд (код ЄДРПОУ 38353060, м.Хмельницький, вул.Купріна, 9/1) №26009460155700, відкритому у АТ УкрСиббанк (МФО 351005, юридична адреса: м. Харків, проспект Московський, 60).

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України).

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 та/або за його дорученням працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області та/або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3, та/або старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_4 та/або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_5 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів АТ УкрСиббанк (МФО 351005, юридична адреса: м. Харків, проспект Московський, 60), зокрема: роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з зазначенням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахункових рахунках ТОВ Хмельницькінбуд (код ЄДРПОУ 38353060, м.Хмельницький, вул.Купріна, 9/1) №26009460155700, які відкриті та обслуговуються у АТ УкрСиббанк (МФО 351005, юридична адреса: м. Харків, проспект Московський, 60), а також копії документів справи з юридичного оформлення та обслуговування рахунків ТОВ Хмельницькінбуд , а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи Клієнт-Банк-Клієнт , платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів, документів, які подавались службовими особами ТОВ Хмельницькінбуд до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаного рахунку, із подальшою можливістю їх вилучення.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 16 березня 2017 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_6