Ухвала

від 16.02.2017 по справі 552/886/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/886/17

Провадження № 1-кс/552/306/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.02.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2 ,

За участі слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку. У клопотанні посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017170000000003, яке внесено до ЄРДР 17.01.2017 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.4 ст.358, ч.3 ст.212 КК України. В клопотанні просив надати дозвіл на проведення обшуку за адресою ТОВ "ФІРМА "ЕКСІМ-ІНФО", ТОВ «Ексім-Плюс», ТОВ «Зовнішторгтермінал», а саме: Полтавська обл., м.Кременчук, вул.Ярмаркова, 7, яка належить ТОВ «Ексім Плюс», з метою виявлення та вилучення документів ПП "СВІТЛОХІМ" (код 33860841), ТОВ "СВІТЛО-ХІМСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37130210), ТОВ "ФІРМА "ЕКСІМ-ІНФО" (код 24394386), ТОВ «Ексім-Плюс» (код ЄДРПОУ 33081867), ТОВ «Зовнішторгтермінал» (код ЄДРПОУ 25160609), БО «Християнська Гуманітарна Місія «Єдність 1» (код ЄДРПОУ 35642417) за період з 01.01.2014 по дату винесення ухвали суду.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив суд клопотання задовольнити в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017170000000003, яке внесено до ЄРДР 17.01.2017 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.4 ст.358, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2014 по теперішній час невстановлені досудовим розслідуванням особи, діючи повторно, діючи від імені засновників, керівників, головних бухгалтерів, використовували реквізити підприємств транзитно-конвертаційної спрямованості: ТОВ «Строй Комплекс Груп» (код ЄДРПОУ 39165161), ТОВ «Фавор Бізнес Групп» (код ЄДРПОУ 39916412), ТОВ «Ентерс» (код ЄДРПОУ 39870153), ТОВ «Антарес Продакт» (код ЄДРПОУ 40056750), ТОВ «Адвайн» (код ЄДРПОУ 40415360), ТОВ «Кредсі» (код ЄДРПОУ 40377556), ТОВ «Магніт Трейд» (код 39481917), та інших фіктивних підприємств для прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків підприємствами (вигодонабувачами), шляхом використання банківських розрахункових рахунків для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2014 по 28.07.2016, невстановлені досудовим розслідуванням особи, використали завідомо підробні документи податкові накладні та інші документи, по неіснуючим операціям, які складені від імені вищевказаних підприємств.

Крім того, встановлено, що з метою формування незаконного податкового кредиту з ПДВ ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) використовувала ряд «фіктивних» підприємств «конвертаційного центру» створеного гр. ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , а саме ТОВ "МАГНІТ-ТРЕЙД" (код 39481917, відображено придбання автозапчастин, ремонтні послуги автотранспорту, на суму ПДВ - 29,8тис. грн.), ТОВ "СТРОЙ КОМПЛЕКС ГРУП" (код 39165161, сода каустична, кислота азотна, формалін, на суму ПДВ - 192,0тис.грн.), ТОВ "ФАВОР БІЗНЕС ГРУПП" (код 39916412, сода каустична, кислота азотна, автозапчастини, на суму ПДВ- 112,3 тис.), всього на загальну суму ПДВ 334,1 тис. грн.

Додатково встановлено, що послуги з митного оформлення вантажів та уникнення ряду митних формальностей надаються засновником та керівником ТОВ "Фірма "Ексім-Інфо" (код 24394386), ТОВ «Ексім-Плюс» (код 33081867), ТОВ "Зовнішторгтермінал" (код 25160609) ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_2 ), юридична та фактична адреса підприємств: м.Кремечук, вул. Ярмаркова 7.

Крім того, встановлено, що ТОВ "Фірма "Ексім-Інфо" (код 24394386), ТОВ «Ексім-Плюс» (код 33081867), ТОВ "Зовнішторгтермінал" (код 25160609) згідно бази даних АІС Податковий блок розташоване за юридичною та фактичною адресою: м. Кременчук, вул. Ярмаркова 7, згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно одноосібним власником адміністративної будівлі зі складськими приміщеннями загальною площею 1384,7 кв.м є ТОВ «Ексім-Плюс» (код 33081867). За наявною інформацією за вищевказаною адресою зберігаються оригінали первинних фінансово-господарських, бухгалтерських документів в тому числі митних декларацій з додатками до них БО «ХГМ «Єдність 1», ТОВ "СВІТЛО-ХІМСЕРВІС" а також комп`ютерна техніка, накопичувачі на жорстких дисках, печатки, чорнові записи, які ведуться посадовими особами підприємств ТОВ "Фірма "Ексім-Інфо", ТОВ «Ексім-Плюс», ТОВ "Зовнішторгтермінал" в процесі своєї повсякденної незаконної фінансово-господарської діяльності.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у вилученні документів ПП "СВІТЛОХІМ" (код 33860841), ТОВ "СВІТЛО-ХІМСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37130210), ТОВ "ФІРМА "ЕКСІМ-ІНФО" (код 24394386), ТОВ «Ексім-Плюс» (код ЄДРПОУ 33081867), ТОВ «Зовнішторгтермінал» (код ЄДРПОУ 25160609), БО «Християнська Гуманітарна Місія «Єдність 1» (код ЄДРПОУ 35642417) за період з 01.01.2014 по дату винесення ухвали суду, документів, які необхідні для проведення перевірки господарської діяльності та судово-економічних експертиз, можуть бути доказами під час судового розгляду, підтверджувати вину осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, а також приймаючи до уваги те, що вказані документи та речі неможливо отримати іншим шляхом, оскільки вони можуть бути знищені, змінено їх місце зберігання, а відсутність вказаних документів може вплинути на повноту досудового розслідування, призвести до неможливості проведення перевірки господарської діяльності та судово-економічних експертиз, з метою відшукання речових доказів, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234- 236 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою ТОВ "ФІРМА "ЕКСІМ-ІНФО", ТОВ «Ексім-Плюс», ТОВ «Зовнішторгтермінал», а саме: Полтавська обл., м.Кременчук, вул.Ярмаркова, 7, яка належить ТОВ «Ексім Плюс», з метою виявлення та вилучення документів ПП "СВІТЛОХІМ" (код 33860841), ТОВ "СВІТЛО-ХІМСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37130210), ТОВ "ФІРМА "ЕКСІМ-ІНФО" (код 24394386), ТОВ «Ексім-Плюс» (код ЄДРПОУ 33081867), ТОВ «Зовнішторгтермінал» (код ЄДРПОУ 25160609), БО «Християнська Гуманітарна Місія «Єдність 1» (код ЄДРПОУ 35642417) за період з 01.01.2014 по дату винесення ухвали суду, у тому числі договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, паспортів-сертифікатів якості на продукцію, декларацій про відповідність на продукцію, рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, вантажних митних декларацій з додатками до них, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, документів бухгалтерського обліку, у т.ч. оборотно-сальдових відомостей по рахункам, головних книг, журналів, у т.ч. вхідної та вихідної кореспонденції, посадових інструкцій, облікових карток, наказів, у т.ч. на призначення та звільнення, надання відпусток, лікарняних, заяв, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, журналів обліку вїзду/виїзду автотранспорту, відомостей щодо обліку імпортованої продукції, технічної документації, заявок на перевезення, актів виконаних робіт (послуг), наказів на відрядження, договорів на перевезення, авансових звітів, інформації та документації по відборам зразків, печаток, штампів, бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, чорнової бухгалтерії, комп`ютерної техніки, накопичувачів електронної інформації, засобів зв`язку, документів щодо ввезення, отримання та передачі товарів, коштів, отриманих злочинним шляхом, товарно-матеріальних цінностей, а також документів, предметів та речей, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності та мають значення для досудового розслідування.

Виконання ухвали доручити прокурорам прокуратури Полтавської області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та ОСОБА_4 а також слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1