Ухвала

від 31.01.2017 по справі 201/1543/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/1543/17

Провадження № 1-кс/201/1311/2017

УХВАЛА

31 січня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986) та ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466), відомості про які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016040000000010 від 17.02.2016, за ч. З ст. 212, ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986) та ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) зареєстрованих за єдиною адресою: м. Дніпро, вул. Глинки, 7, при здійсненні фінансово- господарської діяльності підприємств протягом 2013 року, в порушення п.п. 139.1.9, п.139.1, ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту фінансово-господарських відносин з ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (код ЄДРПОУ 37428778), ТОВ «БІЗНЕС-БЕНЕФІТ» (код ЄДРПОУ 38022078), ТОВ «ТД «ХЕППІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38434227), ТОВ «ВІДРОДЖЕННЯ- ДНІПРО» (код ЄДРПОУ 38199048), та ТОВ «ТД «ВЕТЕК» (код ЄДРПОУ 38809821) умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Згідно із матеріалами кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986) та ТОВ «Східнафтатрейд» (ЄДРПОУ 37070466) мають юридичну адресу: м. Дніпро, вул. Глинки, буд.7. Основний вид діяльності: оптова торгівля рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами. Директор та засновник ТОВ «Контакт-К»: ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), головний бухгалтер: ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ). Директор та головний бухгалтер ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466): ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ). Водночас фактично маючи єдине керівництво в особі ОСОБА_4 .

За результатами проведених слідчо-оперативних заходів встановлено, що ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986) та ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) у період 2013 року мали фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (код ЄДРПОУ 37428778), на суму понад 18 млн. грн. ПДВ.

Додатково встановлено, що по підприємству ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (код ЄДРПОУ 37428778) вступив в силу вирок Червонозаводського районного суду м. Харкова від 09.04.2015 року (ст. 205 КК України).

Проведеними заходами встановлено, що директор та головний бухгалтер ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ) проживає за адресою: АДРЕСА_1 . За вказаною адресою знаходяться фінансово-господарські документи ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) та ТОВ «Контакт- К» (код ЄДРПОУ 36961986), печатки, штампи та інші документи господарської діяльності групи СГД підконтрольних ОСОБА_4 .

Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) та ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986) протягом 2013 року, у тому числі в розрізі достовірності відображення господарських операцій та відображення об`єктів оподаткування.

Відповідно до довідки з Реєстру прав нерухомого майна у Державному реєстрі речових прав, право власності на об`єкт нерухомого майна, розташований за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстровано за ОСОБА_6 , (і.п.н. НОМЕР_3 ).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку житлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_6 , (і.п.н. НОМЕР_3 ), та використовується нею для ведення фінансово - господарської діяльності ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) та ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних та кадрових документів TOB «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) та ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986), первинних та інших документів фінансово - господарської діяльності ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) та ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (ЄДРПОУ 37428778), ТОВ «БІЗНЕС-БЕНЕФІТ» (ЄДРПОУ 38022078), ТОВ «ТД «ХЕППІ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 38434227), ТОВ «ВІДРОДЖЕННЯ-ДНІПРО» (ЄДРПОУ 38199048), ТОВ «ТД «ВЕТЕК» (ЄДРПОУ 38809821) та іншими суб`єктами господарювання, в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у кримінальному провадженні № 32016040000000010.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32016040000000010, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 проведення обшуку житлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_6 , (і.п.н. НОМЕР_3 ), та використовується нею для ведення фінансово - господарської діяльності ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) та ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних та кадрових документів TOB «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) та ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986), первинних та інших документів фінансово - господарської діяльності ТОВ «Східнафтатрейд» (код ЄДРПОУ 37070466) та ТОВ «Контакт-К» (код ЄДРПОУ 36961986), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-2020» (ЄДРПОУ 37428778), ТОВ «БІЗНЕС-БЕНЕФІТ» (ЄДРПОУ 38022078), ТОВ «ТД «ХЕППІ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 38434227), ТОВ «ВІДРОДЖЕННЯ-ДНІПРО» (ЄДРПОУ 38199048), ТОВ «ТД «ВЕТЕК» (ЄДРПОУ 38809821) та іншими суб`єктами господарювання, в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у кримінальному провадженні № 32016040000000010.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 32016040000000010, а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1