Ухвала

від 01.02.2017 по справі 201/1715/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1715/17 провадження № 1кс/201/1416/2017

УХВАЛА

01 лютого 2017 року м. Дніпро

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

При секретарі ОСОБА_2

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпрі клопотання у кримінальному провадженні № 12016040650005237 від 14.12.2016 року, прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №2 у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про призначення комплексної документальної позапланової перевірки,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про призначення комплексної документальної позапланової перевірки.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого відділу Соборного ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження

№ 12016040650005237, внесеного до ЄРДР 14.12.2016 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Дніпропетровською місцевою прокуратурю № 2 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.12.2016 за № 12016040650005237 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого, ч. 1 ст. 190 Кримінального кодексу України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 14.12.2016 до Соборного ВП ДВП надійшла заява від ОСОБА_4 , директора ПП "ПКФ Автомаш", в якій останній просить вжити заходи до ТОВ "УКР-ЄВРО-БУД", керівник якого ОСОБА_5 , який 12.12.2016 року шахрайським шляхом заволодів грошовими коштами ПП "ПКФ Автомаш", що мало місце за адресою: м. Дніпро, пр. Гагаріна, 8а.

В ході подальшого досудового розслідування встановлено, що ТОВ «УКР-ЄВРО-БУД», ідентифікаційний код 40097797, керівник ОСОБА_5 , що розташоване по вул. Жулянській, буд. 55а, оф. 2 в м. Київ, 12.12.2016 шляхом обману, завідомо не бажаючи виконувати свої зобов`язання та не вірно зазначивши отримувача товару, а саме Автотех-Днепр замість ПП «ПКФ Автомаш» заволоділа грошовими коштами на суму 30 000 грн., спричинивши ПП «ПКФ Автомаш» матеріальну шкоду на вказану суму, що мало місце в ТРЦ «Нагорка» по пр. Гагаріна, 8а в м. Дніпро. Фактично послуги зазначеним підприємством не виконувалися, про що достовірно було відомо службовим особам ТОВ «УКР-ЄВРО-БУД».

Крім того, встановлено, що грошові кошти в розмірі 30 000 грн., які були отримані шахрайським шляхом, перераховані на банківський рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, який належить

ТОВ «Укр-Євро-Буд» (код ЄДРПОУ 40097797), що вказує на ненадходження грошових коштів до бюджетів або державних цільових фондів, або їх неоприбуткування.

З метою перевірки цільового використання коштів, призначених для реалізації товару ПП «ПКФ Автомаш», визначення розміру тіньового обігу безготівкових коштів, а також встановлення банківських рахунків, про які не відомом ДФС, можливих посередників злочинної схеми, викриття можливого завищення фактичних затрат, що включаються до собівартості реалізованої продукції - необхіно провести комплексну документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «Укр-Євро-Буд» (код ЄДРПОУ 40097797).

Разом з тим, під час здійснення тимчасового доступу до речей та документів згідно ухвал Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 05.01.2017 отримано завірені копії правоустановчих докуметів ТОВ «Укр-Євро-Буд» (код ЄДРПОУ 40097797) та згідно протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Укр-Євро-Буд» від 11.12.2015, ТОВ «Бізнесінтерскай» (код ЄДРПОУ 39980949) в особі директора ОСОБА_6 , засновником якого є також ОСОБА_7 і ОСОБА_8 та ТОВ «Спектр-Едішен» (код ЄДРПОУ 39982223) особі директора ОСОБА_7 , засновником якого є також ОСОБА_6 розподілили частки у статутному капіталі, обрали замість ОСОБА_6 директором ТОВ «Укр-Євро-Буд»

ОСОБА_5 , змінили учасників товариства та перереєстрували новий статут.

Таким чином, встановлена причетність ТОВ «Спектр-Едішен»,

ТОВ «Бізнесінтерскай», що мають ознаки фіктивності до протиправних схем заволодіння безготівкових грошових коштів ТОВ «Укр-Євро-Буд» у підприємств реального сектору економіки, про що може також свідчити однаковий розмір часток та сум стутутного фонду вказаних підприємств та перебування на посаді директора ТОВ «Укр-Євро-Буд» ОСОБА_6 .

В свою чергу ТОВ «Укр-Євро-Буд» не подає відомості у податкову інспекцію щодо наявних фінансових взаємовідносин по закупівлі та реалізації товарів, послуг з іншими підприємствами. Таким чином в тіньовий обіг економіки виведено понад 640 тис. грн. лише з одного рахунку підприємства.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення комплексної документальної позапланової виїзної перевірки з ТОВ «Бізнесінтерскай» (код ЄДРПОУ 39980949) за період діяльності підприємства з 01.09.2015 по 20.01.2017 у строки передбачені ст. 82 ПдК України, а саме з 27.02.2017 по 10.03.2017.

Прокурор в судове засідання не з`явився, що відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Дослідивши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Згідно п.75.1ст.75 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

За правилами пп.78.1.11п.78.1ст.78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, в тому числі, рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Дослідивши матеріали клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання є не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки слідчим в зазначеному клопотанні належним чином не доведено розумність та співрозмірність проведення даної слідчої дії.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.40,93 КПК Українита п.75.1ст. 75, п.78.1., 78.1.1.,78.1.11, ст.78 ПКУ,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №2 у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про призначення позапланової документальної перевірки відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1