Ухвала

від 20.02.2017 по справі 295/1645/17

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/1645/17

1-кс/295/673/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.02.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Чішман Л.М., за участю секретаря Савіної Л.І., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 42016060360000121 слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором військової прокуратури Житомирського гарнізону старшим лейтенантом юстиції ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42016060360000121 від 30.06.2016 щодо посадових осіб одного із підприємств Житомирської області, які умисно ухилились від сплати податків в особливих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП Житомирський БТЗ (код ЄДР 7620094), протягом 2015 -2016 років по бухгалтерському та податковому обліку підприємства відобразили закупівлю товарно - матеріальних цінностей у суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаки ризикових , тобто шляхом відображення у первинних бухгалтерських документах безтоварних операцій по закупівлі запасних та електронних приладів до військової техніки у суб'єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ Оптимумспецдеталь (код ЄДР 38320170), ТОВ Дівітіс (код ЄДР 37933043), ТОВ Булет Лайн (код ЄДР 39306974) ухились від сплати податків до бюджету у особливо великих розмірах, та вчинили службове підроблення.

Під час досудове розслідування встановлено що зазначені СГД відображають закупівлю запасних частин та електронних приладів до військової техніки у СГД, що мають ознаки ризикових та у яких, згідно даних ЄРПН ДФС України, відсутнє придбання зазначених ТМЦЄ, а саме: ТОВ Інтер Текноледжі (код ЄДР 39931839, м. Київ, Узвіз Кловський, буд. 7, офіс 29), ТОВ Гранді Плюс (код ЄДР 39962762, Київська обл., м. Боярки, вул. Васильківська, 32/А), ТОВ Малаві (код ЄДР 39861589, м. Донецьк, вул. Аеродромна, буд. 7), ТОВ Наполі Груп (код ЄДР 39865997, м. Донецьк, вул. Італійська, 11/А), ТОВ Компанія "Інтертрейд (код ЄДР 40012776, м. Донецьк, вул. Артилерійська, буд.18/4, кв. 3), ТОВ Мідленд Інвест (код ЄДР 39852129, Київська обл., с. Бузова, вул. Леніна, 215/А, кв.3), ТОВ Панорама-Скай (код ЄДР 39343141, Київська обл., м. Боярка, вул. Б. Хмельницького, 71, кв.1), ТОВ Велпрайс (код ЄДР 39832851, АДРЕСА_1), ТОВ Промомаркетгруп (код ЄДР 39276264, м. Донецьк, вул. Митрополитська, буд. 4), ТОВ Вісконт Сервіс (код ЄДР 39724613, м. Київ, вул. І. Кудрі, 39, офіс 3), ТОВ Тера Альянс (код ЄДР 40085446, Київська область, м. Біла Церква, вул. Театральна, 11), ТОВ Торгова фірма Сібас (код ЄДР 39769827, Києво - АДРЕСА_2). ТОВ Саніт Компані (код ЄДР 40097341, м .Київ, Кловський Узвіз, 14/24), ТОВ Талдері (код ЄДР 39622132, м. Ужгород, пр-т. Свободи,25), ТОВ ВКФ ОСОБА_2 (код ЄДР 39849378, м. Запоріжжя, вул. Жукова, 29), ТОВ ВКФ Укрінвестсервіс (код ЄДР 39849430, м. Київ, вул. Куренівська, 21), ТОВ Бруден (код ЄДР 39626870, Київська обл., с. Софіївська Борщагівка, вул. Садова, 16/Б), ТОВ Вілтіс - Трейдінг (код ЄДР 39809157, м. Київ, вул. Ушинського, 40/Б), ТОВ Ельба Трейд (код ЄДР 40028283, м. Київ, вул. Філатова, 10/А, кв.3/9), ТОВ УНІК ТРЕЙД (код ЄДР 40551594), ТОВ МЕТАЛСКОМП (код ЄДР 39930725).

Відповідно до аналітичної системи Податковий блок ГУ ДФС у Житомирський області встановлено, що суб'єкти господарювання, які мають ознаки ризикових , подавали звітність до контролюючих органів з таких ІР - адрес: - 46.211.112.19;

- 109.162.76.243;

- 46.211.112.19.

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує зазначені ІР адреси є ПрАТ "Київстар".

У є ПрАТ "Київстар" зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування вказані вище ІР адреси а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у є ПрАТ "Київстар", де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме адреси знаходження (підключення) абонентів та щодо ідентифікації осіб, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками ризикових шляхом здійснення з'єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб є ПрАТ "Київстар" призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів (інформації), іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів (інформації), необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи (інформація) містять охоронювану законом таємницю (інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходиться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних) тимчасовий доступ до яких, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 та особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою) тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні в оператора мобільного зв'язку є ПрАТ "Київстар", а саме: документи щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси:

- 46.211.112.19;

- 109.162.76.243;

- 46.211.112.19.

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Встановити строк дії ухвали до 07.03.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: