Ухвала

від 21.02.2017 по справі 754/1628/17

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/351/17

Справа № 754/1628/17

У Х В А Л А

Іменем України

21 лютого 2017 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лобанов В.А., за участі секретаря Сороки Б.В., слідчого Кретова Є.А., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Кретова Є.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 м. Києва Старостенко А.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000009 від 12 лютого 2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчий Кретов Є.А. просить надати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ КБ Інвест Груп (код ЄДРПОУ 39381648), що перебуває у володінні Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації з можливістю ознайомитись та вилучити.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32016100030000009 від 12 лютого 2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Архбудконтракт в 2015 році, шляхом неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок відображення в податковій звітності взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаки фіктивності , а саме: ТОВ БК Союз (код ЄДРПОУ 38239504), ТОВ Старт Союз (код ЄДРПОУ 39246795), ПП СКН-Груп (код ЄДРПОУ 39328301), ПП Сінтез-Інвест (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ Біонікс ЛТД (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ Ювенто (код ЄДРПОУ 39378609), ТОВ БК Інвест Груп (код ЄДРПОУ 39381648), ТОВ Альтар Груп (код ЄДРПОУ 39408528) та ТОВ БК Аркадія (код ЄДРПОУ 39841630), занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 3 110 006, 11 грн., тобто ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

В матеріалах кримінального провадження містяться докази, які свідчать про відсутність у ТОВ БК Союз (код ЄДРПОУ 38239504), ТОВ Старт Союз (код ЄДРПОУ 39246795), ПП СКН-Груп (код ЄДРПОУ 39328301), ПП Сінтез-Інвест (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ Біонікс ЛТД (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ Ювенто (код ЄДРПОУ 39378609), ТОВ БК Інвест Груп (код ЄДРПОУ 39381648), ТОВ Альтар Груп (код ЄДРПОУ 39408528) та ТОВ БК Аркадія (код ЄДРПОУ 39841630) будь-яких виробничих потужностей, сировини, матеріалів для здійснення основних видів діяльності, офісних та складських приміщень, кваліфікованих робітників.

Проведеним оглядом встановлено, що підприємства ТОВ БК Союз (код ЄДРПОУ 38239504), ТОВ Старт Союз (код ЄДРПОУ 39246795), ПП СКН-Груп (код ЄДРПОУ 39328301), ПП Сінтез-Інвест (код ЄДРПОУ 39328364), ТОВ Біонікс ЛТД (код ЄДРПОУ 39378588), ТОВ Ювенто (код ЄДРПОУ 39378609), ТОВ БК Інвест Груп (код ЄДРПОУ 39381648), ТОВ Альтар Груп (код ЄДРПОУ 39408528) та ТОВ БК Аркадія (код ЄДРПОУ 39841630) не знаходяться за місцем реєстрації.

Згідно даних ІС Податковий Блок ТОВ БК Інвест Груп перебуває на податковому обліку ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві.

Відповідно до відомостей, які містяться на сайті Міністерства юстиції України, ТОВ БК Інвест Груп проведено державну реєстрацію Оболонською районною в м. Києві державною адміністрацією.

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що документи, які перебувають у володінні Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації мають суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, встановлення осіб, які організували та здійснювали вищевказану діяльність, осіб, причетних до даної діяльності, визначення обсягу вини кожного з них, проведення експертних досліджень. Вилучення оригіналу реєстраційної справи необхідне для подальшого вирішення питання щодо направлення документів для проведення експертизи.

Вислухавши слідчого, який в судовому засіданні підтримав подане ним клопотання та просив його задовольнити, дослідивши матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних відстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні та в суді, довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації.

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретова Є.А. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретову Є.А. тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ КБ Інвест Груп (код ЄДРПОУ 39381648), що перебуває у володінні Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації з можливістю ознайомитись з ними та вилучити оригінали, а в разі їх відсутності - завірені належним чином копії.

Оригінал та копію ухвали надати старшому слідчому СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Кретову Є.А.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 21.03.2017р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: