Ухвала

від 01.03.2017 по справі 712/2545/17

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС



Ухвала

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

справа № 712/2545/17

провадження 1-кс/712/1231/17

м. Черкаси 01 березня 2017 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Орленко В.В., при секретарі Деркач А.І., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000135 прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів охоронюваної законом таємниці та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

До Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся прокуророр відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №32014250000000135, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, умисно не маючи на меті ведення підприємницької діяльності, перереєструвала на своє ім‘я (внесла зміни до установчих та реєстраційних документів) суб‘єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) фермерське господарство «Досвід» (код ЄДРПОУ: 35305480, податкова адреса: Черкаська область, Смілянський район, с. Балаклея, вул. Леніна, 99), тобто вчинила дії пов‘язані з перереєстрацією суб‘єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.

Також, ОСОБА_3, достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, передала за грошову винагороду невстановленій слідством особі, установчі, реєстраційні документами ФГ «Досвід», модулі щодо електронного обслуговування в системах «Клієнт - Банк», «Інтернет - Банк» та сертифікат відкритих ключів, щодо подачі звітності в електронному вигляді, з метою подальшого їх використання у незаконній діяльності.

В подальшому невстановлені слідством особи в період з 26.08.2014 по 30.09.2014 використовували реквізити та банківські рахунки ФГ «Досвід» від імені ОСОБА_3 для прикриття незаконної господарської діяльності, а саме здійснення «безтоварних операцій» та незаконного формування податкового кредиту суб‘єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяння останнім в ухиленні від сплати податків.

Так, завдяки вищевказаному фіктивному суб‘єкту господарської діяльності, невстановлені слідством особи - незаконно формували податковий кредит суб‘єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків, в тому числі ТОВ «ЮГ - Торгтрейд» (код ЄДРПОУ: 36796491) та ТОВ «Лирокс Груп» (код ЄДРПОУ: 38934205).

Так, ФГ «Досвід» відобразило в бухгалтерському та податковому обліках господарства операції по реалізації у вересні 2014 року сільськогосподарських культур, а саме насіння соняшника на адресу ТОВ «ЮГ - Торгтрейд» та ТОВ «Лирокс Груп» на суму 253581530,43 грн. в т.ч. ПДВ 42263588,40 грн., тоді як засіяних площ даною сільськогосподарською культурою у ФГ «Досвід» не було, також у господарства не було на збереженні зібраного урожаю, а в єдиному державному реєстрі податкових накладних та системи співставлення податкового зобов‘язання та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено, що ФГ «Досвід» в серпні та вересні 2014 року сільськогосподарських культур не придбавало.

Встановити під час досудового розслідування гр. ОСОБА_3 не представляється можливим, так як остання протягом тривалого часу змінює номери мобільних телефонів та переховується від слідства.

30.12.2015 ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, паспорт серії № ЕТ 124013, виданий Красногвардійським РВ ГУ МВС України в АР Крим 30.10.2001 року, зареєстрованої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, АР Крим, повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, 04.01.2016 ОСОБА_3 оголошено в розшук та зупинено досудове розслідування у даному кримінальному провадженні.

В зв’язку з вищевикладеним, приймаючи до уваги, що на підставі ч. 5 ст. 280 КПК України після зупинення досудового розслідування проведення слідчих (розшукових) дій допускається, якщо вони спрямовані на встановлення місцезнаходження підозрюваного, виникла необхідність отримати інформацію про зв'язок телефонних з’єднань абонентського номера 099-053-16-86, оператора стільникового зв‘язку ПрАТ «МТС Україна», з яким протягом тривалого часу зв’язувалась та спілкувалась ОСОБА_3, який належить її колишньому співмешканцю ОСОБА_4 з метою встановлення даної особи та можливого місцезнаходження ОСОБА_3

Враховуючи викладене, а також те, що для встановлення місцезнаходження ОСОБА_3 та її злочинних зв’язків, необхідно опрацювати інформацію про зв'язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання, тощо, кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг з абонентським номером 099-053-16-86 оператора стільникового зв‘язку ПрАТ «МТС Україна», у період з 08.09.2016 по теперішній час.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників ПрАТ «МТС Україна», у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що в інший спосіб неможливо отримати дані відомості, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв'язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо, СМС повідомлення, що перебуває у володінні ПрАТ «МТС Україна».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв’язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Заслухавши пояснення старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя враховує те, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, а також враховуючи неможливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає необхідним надати тимчасовий доступ до інформації про зв'язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо та інформацію щодо СМС повідомлень, яка перебуває у володінні ПрАТ «МТС Україна», а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 та розкрити охоронювану законом таємницю і дозволити тимчасовий доступ до інформації про зв'язок кінцевих обладнань споживача телекомунікаційних послуг, з прив’язкою до базових станцій та зазначенням номерів мобільних терміналів, які використовувались абонентським номером 099-053-16-86 оператора стільникового зв‘язку ПрАТ «МТС Україна», у період часу з 08.09.2016 по теперішній час.

2.Організацію виконання ухвали покласти на прокурора або співробітника Головного управління ДФС у Черкаській області особу за її дорученням.

3.Зобов’язати ПрАТ «МТС Україна» виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаним вище абонентським номером та періодом часу з прив’язкою до місцевості.

4.Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення.

5.Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Орленко