Ухвала

від 22.02.2017 по справі 127/3665/17

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/3665/17

Провадження №1-кс/127/1437/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 лютого 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Вапнярука О.М., розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області підполковника поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні Гайсинській об'єднаній податковій інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області (код ЄДРПОУ 39469566) за адресою: Вінницька область, м. Гайсин, площа Миру, 5, а саме: належно завірених копій податкової звітності ДП Гайсинський спиртовий завод (код ЄДРПОУ 05459105) щодо здійснення вказаним підприємством фінансових операцій, ліцензійних документів, виду діяльності, виду та об'єму виготовленої продукції, за 2015-2017 р.р. , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором Куцяк М.Ф., мотивуючи його тим, що слідчим управлінням ГУНП у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12016020240000699, розпочатому 14.11.2016 за ст. 191 ч.5 КК України на підставі заяви керівництва ТОВ Техснабекспорт про вчинення службовими особами ТОВ Мега Трейд Центр , ДП Гайсинський спиртовий завод та ТОВ Південна біопаливна компанія вказаного правопорушення.

Слідством попередньо установлено, що ДП Гайсинський спиртовий завод (код ЄДРПОУ 05459105) виготовляється КМПА (компонент моторного палива альтернативний) на замовлення ТОВ Південна біопаливна компанія (код ЄДРПОУ 05459105), якою у 2010 році за власний рахунок здійснено модернізацію вказаного підприємства вартістю 3,5 млн. євро.

Оскільки КМПА є спиртовмісним підакцизним продуктом і його продаж за готівку заборонений, вказаними товариствами організовано ряд фіктивних підприємств (одне з яких - ТОВ Мега Трейд Центр , код ЄДРПОУ 38547992), через які здійснюється реалізація продукції без податкового обліку.

Як установлено, реалізація необлікованої продукції за готівку здійснюється шляхом її розкрадання з території підприємства та складування на необлікованих спиртосховищах, вивезення якої забезпечується транспортними засобами ТОВ Південна біопаливна компанія .

З урахуванням вищевикладеного, при провадженні досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та вилучити в Гайсинській об'єднаній податковій інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області (код ЄДРПОУ 39469566) належно завірені копії податкової звітності ДП Гайсинський спиртовий завод (код ЄДРПОУ 05459105) щодо здійснення вказаним підприємством фінансових операцій, ліцензійних документів, виду діяльності, виду та об'єму виготовленої продукції, за 2015-2017 р.р.

Вилучення вказаних документів та їх подальший ретельний огляд і аналіз дозволить при проведенні досудового розслідування призначити ряд експертиз, провести ревізію фінансово-господарської діяльності підприємства та виконати інші слідчі дії, спрямовані на встановлення осіб, підозрюваних у вчиненні даного кримінального правопорушення. Враховуючи, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів неможливо, тому слідчий звернувся до суду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Гайсинської об'єднаної податкової інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області в судове засідання не з'явився з невідомих суду причин, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній, що зберігаються у Гайсинській об'єднаній податковій інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказова база у даному кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, для проведення експертизи, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчому СУ ГУНП у Вінницькій області підполковнику поліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів (можливість ознайомитись з ними та вилучити), які знаходяться у володінні Гайсинської об'єднаної податкової інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області (код ЄДРПОУ 39469566) за адресою: Вінницька область, м. Гайсин, площа Миру, 5, а саме: належно завірених копій податкової звітності ДП Гайсинський спиртовий завод (код ЄДРПОУ 05459105) щодо здійснення вказаним підприємством фінансових операцій, ліцензійних документів, виду діяльності, виду та об'єму виготовленої продукції, за 2015-2017 р.р.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: