Ухвала

від 20.02.2017 по справі 490/872/17

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/872/17

н\п 1-кс/490/621/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.02.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Подзігун Г.В., за участю секретаря Головацького О.С., представника Товариства з обмеженою відповідальністю «ОСОБА_1 Плюс» ОСОБА_2, слідчого Олійникової В.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю «ОСОБА_1 Плюс» ОСОБА_3 про скасування арешту майна, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області перебуває кримінальне провадження №32016150000000053 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Фудмаркетт» .

В рамках вказаного провадження слідчим суддею Центрального районного суду м. Миколаєва 14.09.2016 року був накладений арешт на грошові кошти, розміщені на банківських рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю «ОСОБА_1 Плюс» (далі - ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» ), код ЄДРПОУ 40120595, що відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) №26002013042689 (980 - українська гривня), №26003001042689 (980 - українська гривня), №26100001042689 (980 - українська гривня), №26057013042689 (980 - українська гривня) шляхом заборони будь-кому розпоряджатися ними та здійснювати видаткові операції до скасування арешту в порядку, встановленому КПК України.

31.01.2017 року директор ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про скасування раніше накладеного арешту на банківські рахунки.

В обґрунтування клопотання зазначив, що на даний час на поточних рахунках ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» , відкритих в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), №26002013042689 знаходяться під арештом грошові кошти в сумі 273 грн. 81 коп., №26057013042689 - 20 грн. 83 коп., а на інших рахунках кошти взагалі відсутні. Арешт накладено необґрунтовано, оскільки грошові кошти на вказаних рахунках підприємства не є предметом доказування у кримінальному провадженні №32016150000000053 та не відповідають обов'язковим ознакам за ч. 2 ст. 170, ст. 98 КПК України. У слідства відсутні будь-які належні та допустимі докази, що вказують на факти порушень законодавства в діяльності ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» , за які передбачено кримінальну відповідальність, та відповідно досудове розслідування відносно підприємства та його посадових осіб згідно витягу ЄРДР не здійснюється. ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» є добросовісним суб'єктом господарювання, перебуває на обліку в Державній податковій інспекції у Центральному районі м. Миколаєва, відносно нього не надходило актів перевірок з негативною інформацією по правовим відносинам, контрольно-перевірочні заходи не проводились, акти про порушення вимог податкового законодавства не складались, в ході камеральних перевірок податкових декларацій за 2015 рік порушень контролюючим органом виявлено не було, скарги від інших платників податків не надходили, заборгованість по податкам відсутня.

Крім того, вказав, що ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» не є учасником (стороною) господарських правовідносин із ТОВ «Фудмаркетт» , що наведено в ухвалах слідчого судді як такі, що мають ознаки фіктивності. Грошові кошти, які розміщені на банківських рахунка ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» в ПАТ «Сбербанк» , були отримані від ТОВ «ТК «ЛОТОС» для здійснення закупівлі сільськогосподарської продукції.

Звернув увагу, що в рамках кримінального провадження жодній посадовій особі ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» про підозру не повідомлено, а накладений арешт призводить до надмірного обмеження прав володіння, користування, розпорядження підприємством власним майном, надмірного обмеження правомірної діяльності підприємства та може призвести до завдання великої матеріальної шкоди, що суттєво позначиться на інтересах підприємства та суперечить приписам ч. 4 ст. 173 КПК України.

В судовому засіданні представник ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» ОСОБА_2 вимоги клопотання підтримав.

Слідчий пояснила, що в ході досудового розслідування ознак фіктивності ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» не встановлено, на даний час в провадженні Центрального районного суду м. Миколаєва знаходиться клопотання про проведення податкової перевірки. Оскільки на банківських рахунках ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» відсутні грошові кошти, не заперечувала проти скасування арешту майна.

Заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до абз. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З ухвали слідчого судді про накладення арешту від 14.09.2016 року вбачається, що арешт був накладений на грошові кошти як на майно, на яке спрямоване кримінальне правопорушення, тобто є речовими доказами у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Фудмаркетт» . На час накладення арешту на рахунки ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» не було відомо, яка саме на них сума грошових коштів та від якого контрагента вони були отримані. На даний час встановлено, що на двох арештованих рахунках знаходяться грошові кошти в незначних сумах, на двох інших - взагалі відсутні. Вказане свідчить про те, що у слідства відсутні докази того, що грошові кошти, які перебувають на арештованих рахунках ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» , відкритих у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), відповідають критеріям, зазначеним у п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України. Крім того встановлено, що про підозру посадовим особам ТОВ «ОСОБА_1 Плюс» не повідомлено, а подальше застосування арешту банківських рахунків перешкоджає господарській діяльності підприємства.

За викладених обставин, вважаю, що необхідності в продовженні арешту майна немає, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 174, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва від 14.09.2016 року в межах кримінального провадження №32016150000000053, на грошові кошти, розміщені на банківських рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю «ОСОБА_1 Плюс» (код ЄДРПОУ 40120595), відкритих в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), №26002013042689 (980 - українська гривня), №26003001042689 (980 - українська гривня), №26100001042689 (980 - українська гривня), №26057013042689 (980 - українська гривня).

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту оголошення.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Г.В. ПОДЗІГУН