Ухвала

від 01.03.2017 по справі 308/1343/17

УЖГОРОДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 308/1343/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.03.2017 місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Світлик О.М., при секретарі судового засідання Гайданці Г.В., з участю прокурора Машкаринець Т.М., слідчого Плиски В.В., розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ в Закарпатській області майора юстиції Плиски В.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Закарпатської області Машкаринець Т.М., про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, 09.06.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості за правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 191 КК України; підставою для внесення стало те, що працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів отриманих незаконним шляхом ГУ ДФС у Закарпатській області на підставі направлення на проведення перевірки від 10.05.2016 р. у відповідності до ст.77, ст.81, пп.191.1.35 п.191 ст.19 Податкового кодексу України від 02.10.2010 р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) проведено дослідження фінансово-господарських операцій ДП Санаторій Сонячне Закарпаття в частині придбання робіт та послуг за період з 01.01.2014р. по 31.12.2015 р. та ризику легалізації (відмивання) доходів, за результатами якого ревізорами зроблено обґрунтовані висновки в довідці №20/16-00-08/02649977 Про результати дослідження фінансово-господарських операцій ДП Санаторій Сонячне Закарпаття (код ЄДРПОУ - 02649977) про те, що в результаті дій чи бездіяльності посадових осіб ДП Санаторій Сонячне Закарпаття ймовірно за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ ІНФОРМ ГРУП 2014 (ЄДРПОУ 39124586), ТОВ Енергопостач 2014 (код ЄДРПОУ - 39174836), ТОВ Укрпромплюс (код ЄДРПОУ - 39124649), ТОВ Сейл Сістемс (код ЄДРПОУ - 38962117) в 2014 році здійснено незаконні витрати коштів шляхом безпідставного їх перерахування за ненадані послуги та невиконані роботи, що призвело до незаконного заволодіння ТОВ "ІНФОРМ ГРУП 2014" (ЄДРПОУ 39124586), ТОВ Енергопостач 2014 (код ЄДРПОУ - 39174836), ТОВ Укрпромплюс (код ЄДРПОУ - 39124649), ТОВ Сейл Сістемс (код ЄДРПОУ - 38962117) коштами на загальну суму 1141850 грн.

На даний час з метою встановлення об'єктивних обставин вчиненого злочину, усіх осіб, причетних до його вчинення, забезпечення проведення відповідних експертиз (почеркознавчих експертиз, криміналістичної експертизи документа тощо) виникла необхідність у отриманні оригіналів всіх документів фінансово-господарської діяльності ДП Санаторій Сонячне Закарпаття за 2014 рік щодо співпраці з ТОВ ІНФОРМ ГРУП 2014 (ЄДРПОУ 39124586), ТОВ Енергопостач 2014 (код ЄДРПОУ - 39174836), ТОВ Укрпромплюс (код ЄДРПОУ - 39124649), ТОВ Сейл Сістемс (код ЄДРПОУ - 38962117), які зберігаються в ДП Санаторій Сонячне Закарпаття (89313, Закарпатська обл., Свалявський р-н, с. Поляна, 1), зокрема:

-завірена копія статуту ДП Санаторій Сонячне Закарпаття ;

-завірена копія посадових інструкцій (функціональних обов'язків) директора, його заступників, головного бухгалтера, заступника головного бухгалтера, бухгалтерів ДП Санаторій Сонячне Закарпаття ;

-оригінали документів щодо співпраці з ТОВ ІНФОРМ ГРУП 2014 (ЄДРПОУ 39124586):

1)Договір №05/27/14-1 про надання послуг з прибирання (клінінгові послуги) від 02.05.2014 року;

2)Акт надання послуг №2576/041 від 30.04.2014 року на загальну суму 300 000,0 грн., в тому числі ПДВ;

3)Платіжні доручення №№ 511, 512, 513, 514, 515, 516 від 25.06.2014 року по перерахунку коштів на ТОВ "ІНФОРМ ГРУП 2014" (ЄДРПОУ 39124586);

4)Податкові накладні № №35, 36, 37, 38, 39, 40 від 25.06.2014 року;

5)Перелік послуг із зазначенням їх вартості, наданих ТОВ "ІНФОРМ ГРУП 2014" (ЄДРПОУ 39124586);

6)Первинні документи, що стали підставою укладення договору про надання послуг з прибирання (клінінгових послуг) №05/27/14-1 від 02.05.2014 року;

-оригінали документів щодо співпраці з ТОВ Енергопостач-2014 (код ЄДРПОУ - 39174836):

1)Договір №2014-05/1 про виконання робіт від 23.05.2014 року;

2)Рахунок на оплату №2506/032 від 25.06.2014 року;

3)Акт надання послуг №2506/032 від 30.06.2014 року;

4)Договір №2014/6-1 про виконання робіт від 05.06.2014 року;

5)Рахунок на оплату №2506/035 від 25.06.2014 року;

6)Акт надання послуг №2506/035 від 30.06.2014 року;

7)Платіжні доручення №№517, 518, 519, 520, 521, 521 на суми 50 000,00 грн. в т.ч. ПДВ кожна;

8)Первинні документи, що стали підставою укладення договору про виконання робіт №2014-05/1 від 23.05.2014 року та№2014/6-1 від 05.06.2014 року;

9)Податкові накладні від 25.06.2014 року №№ 38-43 на суми ПДВ -

8333,33 грн. кожна;

10)Акти приймання виконаних робіт і послуг по формі КБ-2в і довідки про вартість виконаних робіт по формі КБ-3 між ТОВ Енергопостач-2014 та ДП Санаторій Сонячне Закарпаття ;

11)Проектно-кошторисна документація на виконання робіт по відновленню фасаду, видалення соляних виступів, фарбування, заміна комплектуючих систем відводу води тощо;

12)Первинні бухгалтерські документи (видаткові накладні), які підтверджують передачу матеріалів (краски, гіпсу, цементу, комплектуючі тощо) виконавцю робіт;

-оригінали документів щодо співпраці з ТОВ Укрпромплюс (код ЄДРПОУ - 39124649):

1)Договір №2014/06-1/Б про виконання робіт від 02.06.2014 року;

2)Рахунок на оплату №2506/044 від 25.06.2014 року;

3)Рахунок на оплату №2506/047 від 25.06.2014 року;

4)Акт надання послуг №2506/044 від 30.06.2014 року;

5)Акт надання послуг №2506/047 від 30.06.2014 року;

6)Первинні документи, що стали підставою укладення договору про виконання робіт №2014/06-1/Б від 02.06.2014 року;

7)Податкові накладні №№66, 67, 68, 69, 70, 71 від 25.06.2017 року на суми ПДВ - 8333,33 грн. кожна;

8)Платіжні доручення №505, 506, 507, 508, 509, 510 на суми 50 000,00 грн. в т.ч. ПДВ кожна;

9)Ескізи рекламного буклета, рекламні буклети та калькуляцію на виготовлення рекламних буклетів, виготовлених ТОВ Укрпромплюс ;

-оригінали документів щодо співпраці з ТОВ Сейл Сістемс (код ЄДРПОУ - 38962117):

1)Договір про надання послуг з налагоджування програмного забезпечення №45 від 02.07.2014 року;

2)Рахунок на оплату №0707/001 від 07.07.2014 року;

3)Акт надання послуг від 31.07.2014 року на 219 850, грн.;

4)Первинні документи, що стали підставою укладення договору про надання послуг №45 від 07.02.2014 року;

5)Документи, що підтверджують реальність здійснення операцій по наданню послуг ТОВ Сейл Сістемс ;

-Оригінали (у випадку відсутності - завірені копії) інших документів стосовно фінансово-господарської діяльності ДП Санаторій Сонячне Закарпаття з вищевказаними підприємствами, а також документів, що підтверджують їх взаєморозрахунки (податкові накладні, рахунки, платіжні доручення тощо) та виконання робіт/ надання послуг тощо.

Слідчий вказує, що за допомогою тимчасового доступу до речей і документів саме із їх вилученням будуть встановлені важливі обставини, які мають значення доказів у даному кримінальному провадженні, що дасть слідству можливість провести відповідні експертизи (почеркознавчі експертизи, криміналістичні експертизи документа тощо).

У судовому засіданні слідчий Плиска В.В. клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Прокурор Машкаринець Т.М. у судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задовольнити в повній мірі зауваживши, що вищевказані оригінали документів мають дказове значення у даному кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, думки прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як вбачається з витягу з кримінального провадження за №42016071040000035 від 09.06.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості за правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 191 КК України, орган досудового розслідування - слідчий відділ УСБУ в Закарпатської області.

У судовому засіданні встановлено, що у органу досудового розслідування є підстави вважати, що вищевказані документи про фінансово-господарську діяльність за 2014 рік щодо співпраці з ТОВ ІНФОРМ ГРУП 2014 (ЄДРПОУ 39124586), ТОВ Енергопостач 2014 (код ЄДРПОУ - 39174836), ТОВ Укрпромплюс (код ЄДРПОУ - 39124649), ТОВ Сейл Сістемс (код ЄДРПОУ - 38962117) зберігаються на ДП Санаторій Сонячне Закарпаття (89313, Закарпатська обл., Свалявський р-н, с. Поляна, 1) і мають доказове значення у даному кримінальному провадженні.

Клопотання розглянуто без виклику представників ДП Санаторій Сонячне Закарпаття на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно з ч. 2 ст. 84 КПК України речові докази є одним із процесуальних джерел доказів.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

За положеннями ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вказана у клопотанні річ у розумінні ст. 162 КПК України не містить в собі охоронювану законом таємницю, що виключає обмеження в доступі до неї.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи наведене та беручи до уваги, що слідчим доведено, що в ході досудового розслідування кримінального провадження, з метою встановлення важливих обставин, які мають значення доказів у даному кримінальному провадженні, а також для проведення відповідних експертиз (почеркознавчих експертиз, криміналістичних експертиз документа тощо), за висновками яких може бути виконане завдання досудового слідства, а саме: встановлення фактичних обставин події, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, зазначених в клопотанні, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому в ОВС 1 відділення слідчого відділу УСБУ в Закарпатській області майору юстиції Плисці В.В. або іншому слідчому слідчої групи органу досудового розслідування СВ УСБУ в Закарпатській області (Будюху Дмитру Євгеновичу, Пеці Віталію Володимировичу, Пазинцю Віталію Івановичу та Белей Василю Васильовичу) на тимчасовий доступ до всіх документів фінансово-господарської діяльності ДП Санаторій Сонячне Закарпаття за 2014 рік щодо співпраці з ТОВ ІНФОРМ ГРУП 2014 (ЄДРПОУ 39124586), ТОВ Енергопостач 2014 (код ЄДРПОУ - 39174836), ТОВ Укрпромплюс (код ЄДРПОУ - 39124649), ТОВ Сейл Сістемс (код ЄДРПОУ - 38962117), з можливістю їх вилучення, зокрема:

-завіреної копії статуту ДП Санаторій Сонячне Закарпаття ;

-завірених копій посадових інструкцій (функціональних обов'язків) директора, його заступників, головного бухгалтера, заступника головного бухгалтера, бухгалтерів ДП Санаторій Сонячне Закарпаття ;

-оригіналів документів щодо співпраці з ТОВ "ІНФОРМ ГРУП 2014" (ЄДРПОУ 39124586):

7)Договір №05/27/14-1 про надання послуг з прибирання (клінінгові послуги) від 02.05.2014 року;

8)Акт надання послуг №2576/041 від 30.04.2014 року на загальну суму 300 000,0 грн., в тому числі ПДВ;

9)Платіжні доручення №№ 511, 512, 513, 514, 515, 516 від 25.06.2014 року по перерахунку коштів на ТОВ "ІНФОРМ ГРУП 2014" (ЄДРПОУ 39124586);

10)Податкові накладні № №35, 36, 37, 38, 39, 40 від 25.06.2014 року;

11)Перелік послуг із зазначенням їх вартості, наданих ТОВ "ІНФОРМ ГРУП 2014" (ЄДРПОУ 39124586);

12)Первинні документи, що стали підставою укладення договору про надання послуг з прибирання (клінінгових послуг) №05/27/14-1 від 02.05.2014 року;

-оригінали документів щодо співпраці з ТОВ Енергопостач-2014 (код ЄДРПОУ - 39174836):

13)Договір №2014-05/1 про виконання робіт від 23.05.2014 року;

14)Рахунок на оплату №2506/032 від 25.06.2014 року;

15)Акт надання послуг №2506/032 від 30.06.2014 року;

16)Договір №2014/6-1 про виконання робіт від 05.06.2014 року;

17)Рахунок на оплату №2506/035 від 25.06.2014 року;

18)Акт надання послуг №2506/035 від 30.06.2014 року;

19)Платіжні доручення №№517, 518, 519, 520, 521, 521 на суми 50 000,00 грн. в т.ч. ПДВ кожна;

20)Первинні документи, що стали підставою укладення договору про виконання робіт №2014-05/1 від 23.05.2014 року та№2014/6-1 від 05.06.2014 року;

21)Податкові накладні від 25.06.2014 року №№ 38-43 на суми ПДВ -

8333,33 грн. кожна;

22)Акти приймання виконаних робіт і послуг по формі КБ-2в і довідки про вартість виконаних робіт по формі КБ-3 між ТОВ Енергопостач-2014 та ДП Санаторій Сонячне Закарпаття ;

23)Проектно-кошторисна документація на виконання робіт по відновленню фасаду, видалення соляних виступів, фарбування, заміна комплектуючих систем відводу води тощо;

24)Первинні бухгалтерські документи (видаткові накладні), які підтверджують передачу матеріалів (краски, гіпсу, цементу, комплектуючі тощо) виконавцю робіт;

-оригіналів документів щодо співпраці з ТОВ Укрпромплюс (код ЄДРПОУ - 39124649):

10)Договір №2014/06-1/Б про виконання робіт від 02.06.2014 року;

11)Рахунок на оплату №2506/044 від 25.06.2014 року;

12)Рахунок на оплату №2506/047 від 25.06.2014 року;

13)Акт надання послуг №2506/044 від 30.06.2014 року;

14)Акт надання послуг №2506/047 від 30.06.2014 року;

15)Первинні документи, що стали підставою укладення договору про виконання робіт №2014/06-1/Б від 02.06.2014 року;

16)Податкові накладні №№66, 67, 68, 69, 70, 71 від 25.06.2017 року на суми ПДВ - 8333,33 грн. кожна;

17)Платіжні доручення №505, 506, 507, 508, 509, 510 на суми 50 000,00 грн. в т.ч. ПДВ кожна;

18)Ескізи рекламного буклета, рекламні буклети та калькуляціюна виготовлення рекламних буклетів, виготовлених ТОВ Укрпромплюс ;

-оригіналів документів щодо співпраці з ТОВ Сейл Сістемс (код ЄДРПОУ - 38962117):

6)Договір про надання послуг з налагоджування програмного забезпечення №45 від 02.07.2014 року;

7)Рахунок на оплату №0707/001 від 07.07.2014 року;

8)Акт надання послуг від 31.07.2014 року на 219 850, грн.;

9)Первинні документи, що стали підставою укладення договору про надання послуг №45 від 07.02.2014 року;

10)Документи, що підтверджують реальність здійснення операцій по наданню послуг ТОВ Сейл Сістемс ;

-Оригіналів, у випадку відсутності - завірені копії, інших документів стосовно фінансово-господарської діяльності ДП Санаторій Сонячне Закарпаття з вищевказаними підприємствами, а також документів, що підтверджують їх взаєморозрахунки (податкові накладні, рахунки, платіжні доручення тощо) та виконання робіт/ надання послуг тощо,

які зберігається в ДП Санаторій Сонячне Закарпаття (89313, Закарпатська обл., Свалявський р-н, с. Поляна, 1) з метою їх вилучення для використання у кримінальному провадженні №42016071040000035 від 09.06.2016.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя О.М. Світлик