Ухвала

від 27.02.2017 по справі 335/2791/17

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/2791/17 1-кс/335/1916/2017 У Х В А Л А І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И 27 лютого 2017 року місто Запоріжжя Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю, прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області юрист а 1 класу ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №42017080000000013 від 13.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205 КК України, про арешт майна, встановив:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя надійшло клопотання прокурора про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках

ТОВ «Біллі Мані Холд» (код ЄДРПОУ 40260514), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627). Зобов`язати уповноважених осіб банку повідомити прокурора у кримінальному провадженні про кількість арештованих грошових коштів, що зберігаються на рахунку.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017080000000013 від 13.01.2017 року за фактом фіктивного підприємництва, а саме створення в період 2014-2016 рр. невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з мінімізацією податкового навантаження шляхом штучного формування «схемного» податкового кредиту з податку на додану вартість

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання слідчого, просив накласти арешт на грошові кошти, додатково пояснив, що досудовим розслідуванням встановлено, що ряд підприємств входять до структури «конвертаційного» центру.

Крім того, 16.02.2017 р. у даному кримінальному провадженні на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя було проведено обшук в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , яка використовувалась в протиправній діяльності вищезазначених осіб в якості приміщення бухгалтерії «конвертаційного» центру. Під час обшуку в квартирі за вказаної адресою були виявлені та вилучені підроблені первинні документи бухгалтерського обліку та печатки вищевказаних СПД з ознаками фіктивності, а також інших суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців), які мають ознаки фіктивних, а саме: ТОВ «Лемрекс» (код ЄДРПОУ 39904171), ТОВ «Баденик» (код ЄДРПОУ 39930746), ТОВ «МК-Промтрейд» (код ЄДРПОУ 39930641), ТОВ «Луксорі-Плюс» (код ЄДРПОУ 38606020), ТОВ «Златодар Плюс» (код ЄДРПОУ 35718978), ТОВ «Вандерлайт» (код ЄДРПОУ 40446639), ТОВ «Навка ЛТД» (код ЄДРПОУ 40445903), ТОВ «ТК Котико» (код ЄДРПОУ 40430279), ТОВ «Миваскос» (код ЄДРПОУ 40430394), ТОВ «Дж. Ел. Ви. Коннект» (код ЄДРПОУ 40436401), ТОВ «Інформ Плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ 40234395), ТОВ «Васпа Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 40446797), ТОВ «Нормікс» (код ЄДРПОУ 39861615), ТОВ «Леукторг» (код ЄДРПОУ 39864307), ТОВ «Укр-Консалтінг Групп» (код ЄДРПОУ 37526505), ТОВ «Грінколо» (код ЄДРПОУ 39864223), ТОВ «Трейд Ентерпрайс» (код ЄДРПОУ 37450122), ТОВ «Спецбуденергопостач» (код ЄДРПОУ 37268639), ТОВ «Агентство Нерухомості «Сіті Лайф» (код ЄДРПОУ 37129357), ТОВ «Компанія «Сьомий Континент» (код ЄДРПОУ 38910582), ТОВ «ТК Грейн» (код ЄДРПОУ 38233167), ТОВ «Пастораль» (код ЄДРПОУ 40652207), ТОВ «Сантара Груп» (код ЄДРПОУ 39610373), ТОВ «ТК «Ярко» (код ЄДРПОУ 41050571), ТОВ «Артес-Торг» (код ЄДРПОУ 39861725), ТОВ «СпортІнвестСістем» (код ЄДРПОУ 40964993), ТОВ «ТК Ода ЛТД» (код ЄДРПОУ 40436307), ТОВ «МБЗ» (код ЄДРПОУ 33836761), ТОВ «Промбудіндекс» (код ЄДРПОУ 39908621), ТОВ «ПВК-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37256377), ТОВ «Антеріан» (код ЄДРПОУ 39907000), ТОВ «ТрейдБудІнвест Сервіс» (код ЄДРПОУ 37728202), ТОВ «УніверОптТрейд» (код ЄДРПОУ 39613264), ТОВ «Голден Ньюз» (код ЄДРПОУ 40492885), ТОВ «Джі. Ем. Ем. Експрес» (код ЄДРПОУ 34352743), ТОВ «Ділайс Компані» (код ЄДРПОУ 40485438), ТОВ «Старт Лефт» (код ЄДРПОУ 40261413), ТОВ ВП «Запоріжсплав» (код ЄДРПОУ 37168030), ТОВ «Прованс-Інвест» (код ЄДРПОУ 40524927), ТОВ «Новел ЛТД» (код ЄДРПОУ 39990119), ТОВ «ЄвроЛейкс» (код ЄДРПОУ 40596881), ТОВ «Голд Інтрест» (код ЄДРПОУ 41004918), ТОВ «Двері Каскад» (код ЄДРПОУ 39497471), ТОВ «Прайс-Контест» (код ЄДРПОУ 40521182), ТОВ «Вайн Брайз» (код ЄДРПОУ 40550695), ТОВ «СамерСіті» (код ЄДРПОУ 40975434), ТОВ «Олан Пауер» (код ЄДРПОУ 40450185), ТОВ «НПІ Проф» (код ЄДРПОУ 40912133), ТОВ «СТД Спектр Плюс» (код ЄДРПОУ 40872321), ТОВ «Едвайс Плюс» (код ЄДРПОУ 40234259), ТОВ «Содєйствіє» (код ЄДРПОУ 13627999), ТОВ «НВФ Вєда» (код ЄДРПОУ 22161442), ТОВ «Турфирма «Прогресс» (код ЄДРПОУ 34789660), ТОВ «Аквантек» (код ЄДРПОУ 39886210), ТОВ «Альма-Груп» (код ЄДРПОУ 40244272), ТОВ «Персетро» (код ЄДРПОУ 40469285), ТОВ «Альтаір-2000» (код ЄДРПОУ 30958187), ТОВ «Біллі Мані Холд» (код ЄДРПОУ 40260514), ТОВ «Тех Енерго-Постач» (код ЄДРПОУ 39603339), ТОВ «ПроектСпецСтройМонтаж» (код ЄДРПОУ 34718846), ТОВ «ТвінЕнерджі» (код ЄДРПОУ 35508898), ТОВ «Фаертек» (код ЄДРПОУ 38389599), ТОВ «Пауер Компані» (код ЄДРПОУ 37771656), ТОВ «Еколь» (код ЄДРПОУ 34728194), ТОВ «Арвита» (код ЄДРПОУ 35300151), ТОВ «Експрес Авіа» (код ЄДРПОУ 33700340), ТОВ «ТФ «Експрес-Авіа» (код ЄДРПОУ 37814563), ТОВ «БК Марвік» (код ЄДРПОУ 40104112), ТОВ «Солідус Компані» (код ЄДРПОУ 40646387), ПП «Парк-С» (код ЄДРПОУ 32148155), ПП «Омега-Трейд» (код ЄДРПОУ 31734742), ПП «Сігма Глобал» (код ЄДРПОУ 40861325), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_7 ), Благодійний фонд «Рідна Земля» код ЄДРПОУ 33869960). Крім того, під час обшуку були виявлені та вилучені електронні пристрої (токени) генерації електронних ключів для управління системою «клієнт-банк», комп`ютерна техніка (системні блоки персональних комп`ютерів, портативні комп`ютери-ноутбуки, принтери та копіювальні апарати), за допомогою якої виготовлялись підроблені первинні документи бухгалтерського обліку та здійснювалось управління банківськими рахунками вищевказаних СПД з ознаками фіктивності, а також банківські картки працівників вказаних фіктивних підприємств, оптичні та флеш носії інформації, мобільні термінали систем зв`язку, чорнові записи незаконної фінансово-господарської діяльності та ін.

Вказані обставини вказують на те, що підприємства з ознаками фіктивності, печатки та документи яких були вилучені 16.02.2017 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , входять до структури зазначеного «конвертаційного центру», а також були створені з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з мінімізацією податкового навантаження шляхом штучного формування «схемного» податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам, та подальшого ухилення від сплати податків. З метою забезпечення арешту майна, клопотання, відповідно до ч.2 ст.172 КПК України, розглядалося без повідомлення власника рахунку.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими прокурор обґрунтовують його доводи, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

З огляду на викладене, з метою збереження речових доказів, на грошові кошти, що знаходяться на вказаному слідчим рахунку, слід накласти арешт. Клопотання слідчого з зазначених підстав підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 170-175 КПК України,

ухвалив:

Клопотання прокурора про накладення арешту задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках

ТОВ «Біллі Мані Холд» (код ЄДРПОУ 40260514), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

Зобов`язати уповноважених осіб банку повідомити прокурора у кримінальному провадженні про кількість арештованих грошових коштів, що зберігаються на рахунку.

Ухвала слідчого судді виконується негайно та може бути оскаржена в апеляційному порядку безпосередньо до Апеляційного суду Запорізької області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1