Ухвала

від 02.03.2017 по справі 552/1185/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1185/17

Провадження № 1-кс/552/375/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.03.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .

В клопотанні вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 32017170000000012 від 27.02.2017 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з 01.01.2015 по теперішній час злочинна група у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інших осіб, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків підприємствами (вигодонабувачами), шляхом використання банківських розрахункових рахунків для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, придбали унаслідок державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу підприємства транзитно-конвертаційної спрямованості: ТОВ "Дервік Капітал" (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ "Базальт Інвестмент" (код ЄДРПОУ 40218593), ТОВ "Гранітбудмонтаж" (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ"Лакі Тайм" (код ЄДРПОУ 40248900), ТОВ "Престиж Консалт ЛТД" (код ЄДРПОУ 40147308), ТОВ "Радуга Трансформацій" (код ЄДРПОУ 40143591), ТОВ "Апекстрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ "Асіор" (код ЄДРПОУ 40087143), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ "Ламан Ардо" (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ "Альфацентавр Альянс" (код ЄДРПОУ 39737030), ТОВ "Оптовик Про" (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ "Лайт Груп Інвест" (код ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Будівельна компанія «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТО«ѳєна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ «ЛАЙТПАУР (код ЄДРПОУ 36789493), ТОВ «ОНІКС СИГМА (код ЄДРПОУ 39498344), ТОВ «СЕРВІСАКТ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39260260), ТОВ «АЛОНСО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40680119), ТОВ «АЛІОН СТРАЙК» (код ЄДРПОУ 39880884), ТОВ «ГРАНТ ЛМС» (код ЄДРПОУ 40836299), ТОВ «ЄВРОХІМПРОМ-АГРО-ЧЕРНЯХІВ» (код ЄДРПОУ 38500493), ТОВ «ІРЕН НОВА» (код ЄДРПОУ 20366097), ТОВ «БІГСТАР» (код ЄДРПОУ 39231658), ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40389857), ТОВ «РЕМСІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40965122), ТОВ «ЕЛЕКТРОННИЙ ПІДПИС» (код ЄДРПОУ 39211825), ТОВ «ОЛІГРЕС» (код ЄДРПОУ 40843746), ТОВ "КОМ-КАР", попередня назва ТОВ «РЕСПЕКТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40101588), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ «ТОЛМІН» (код ЄДРПОУ 40018317), ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП» (код ЄДРПОУ 40037119), ТОВ «СІТРО-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39266104), ТОВ «ІНФОКОЛЛ» (код ЄДРПОУ 38216581), ТОВ «ПРОКСІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39855156), ТОВ «ЛІТІЯ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40015997), ТОВ «РАЙА ЛЕОН» (код ЄДРПОУ 40151377), ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП» (код ЄДРПОУ 40798217), ТОВ «МЕГАТОРГ 2016» (код ЄДРПОУ 40965033), ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «АТЛАНТИК» (код ЄДРПОУ 24743504), ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 39747672), ТОВ «КОНСАЛТИНГ СІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39735227), ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40027138), ТОВ «БОРД-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40735141), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142) та інші фіктивні підприємства, не маючи мети здійснення будь-якої реальної фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виробництвом чи реалізацією товарів (робіт, послуг), визначених у статутних документах.

У подальшому установлено осіб, які за грошову винагороду надали згоду та були призначені засновниками, керівниками, головними бухгалтерами фіктивних підприємств.

Допитано ОСОБА_9 (код НОМЕР_1 , рахувався директором головним бухгалтером та засновником ТОВ «Базальт Інвестмент» та ТОВ «Престиж Консалт»), ОСОБА_10 (код НОМЕР_2 , рахувався директором головним бухгалтером та засновником ТОВ «Оптовик Про»), ОСОБА_11 (код НОМЕР_3 , рахувався директором головним бухгалтером та засновником ТОВ «Альфацентавр Альянс») та інших осіб, які повідомили, що зареєстрували вказані підприємства за винагороду та не мають жодного відношення до ведення фінансово-господарської діяльності.

Відповідно до матеріалів виконання оперативним підрозділом доручення слідчого, згідно ст. 40, 41 КПК України, зокрема, рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ВКПМС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_12 , встановлено, що одним із підприємств-вигодонабувачів «конвертаційного центру», організованого ОСОБА_5 , у період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року було ТОВ «Житомирщина-Агро» (код ЄДРПОУ 39218946, юридична адреса: Житомирський р-н., с. Дубовець, вул. Залізнична, 1-Б) відображало по бухгалтерській звітності взаємовідносини з підприємством, що має ознаки фіктивності та входять до складу даного «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «Базальт Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40218593), ТОВ «Алекрі» (код ЄДРПОУ 40682142).

Загальна сума ПДВ по вищезазначеним взаємовідносинам склала понад 1,8 млн. грн.

Під час проведення досудового розслідування, виникла необхідність у виявленні та фіксації відомостей та документів, які можуть бути доказами скоєння службовими особами даного підприємства умисного ухилення від сплати податків; відшукання та вилучення оригіналів документів, які необхідні для призначення судово-економічної та судової почеркознавчої експертизи, приєднання як речових доказів до кримінального провадження, зокрема: документів первинного бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Ягуар» (код ЄДРПОУ 31571594), у тому числі по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Атлантик» (код ЄДРПОУ 24743504), ТОВ «Житлобудмонтаж» (код ЄДРПОУ 39140922) ТОВ «Бігстар» (код ЄДРПОУ 39231658) та інших СГД, комп`ютерної оргтехніки, електронних носіїв інформації (серверів, флеш-карт, накопичувачів на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисків), даних та документів, що свідчать про факти ухилення від сплати податків, тобто відомостей (чорнових записів), в яких міститься інформація та дані про фактичну реалізацію або закупівлю товарно-матеріальних цінностей (послуг) за готівковий розрахунок, грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, печатки, штампи та відтиски, предмети і документи за період з 2015 року по теперішній час.

У сторони обвинувачення є достатні підстави вважати, що вказані документи та матеріальні носії інформації підприємства зберігаються за юридичною адресою ТОВ «Текс Україна» (код ЄДРПОУ 34538332) за адресою: м. Київ, вул. Бережанська, 9.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, об`єкт нерухомості за адресою: м. Київ, вул. Бережанська, 9, належить на праві власності ЗАТ «Інвест-Менеджмент Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 33100664).

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено злочин, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин злочину, знаходиться саме за адресою м. Київ, вул. Бережанська,9, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: м. Київ, вул. Бережанська, 9, яке належить ЗАТ «Інвест-Менеджмент Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 33100664), з метою виявлення та вилучення документів первинного бухгалтерського та податкового обліку документів первинного бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Текс Україна» (код ЄДРПОУ 34538332), у тому числі по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Ойл Пром Альянс» (код ЄДРПОУ 40027138), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Ламан Ардо» (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ «Престижконсалт ЛТД» (код ЄДРПОУ 40147308) та інших СГД, комп`ютерної оргтехніки, електронних носіїв інформації (серверів, флеш-карт, накопичувачів на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисків), даних та документів, що свідчать про факти ухилення від сплати податків, тобто відомостей (чорнових записів), в яких міститься інформація та дані про фактичну реалізацію або закупівлю товарно-матеріальних цінностей (послуг) за готівковий розрахунок, грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, печатки, штампи та відтиски, предмети і документи за період з 2015 року по теперішній час.

Виконання ухвали доручити прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_13 ; прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_14 ; прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_15 ; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_16 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19 .

Строк дії ухвали до 02.04.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1