Ухвала

від 03.02.2015 по справі 464/954/15-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/954/15-к

пр.№ 1-кс/464/261/15

У Х В А Л А

про проведення обшуку

03.02.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , при секретарі ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000231 від 24.09.2014, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , про надання дозволу на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: в житловому приміщенні, розташованому в АДРЕСА_1 .

В обґрунтування покликається на те, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_1 ) в період 2013-2014 років не сплатив до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 779317 грн. Порушення ФОП ОСОБА_5 вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Галицькому районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській області, під час проведення позапланової документальної виїзної перевірки підприємця, за результатами якої складено акт №1204/17-20/3286702976 від 03.09.2014 р.

Відповідно до матеріалів перевірки, ФОП ОСОБА_5 в період з 01.01.2013 р. по 28.02.2014 р. занизив податкові зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 779317 грн., внаслідок не включення до об`єкту оподаткування операцій з безоплатної поставки товарів невстановленим юридичним особам, відобразивши їх продаж підприємствам з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Алвор» (ЄДРПОУ 38698441), ТОВ «Лоренс Трейд» (ЄДРПОУ 38393212), ТОВ «РОС-БЕСТ» (ЄДРПОУ 38473896), ТОВ «Екотехнік-СТР» (ЄДРПОУ 38473292), ТОВ «Домін Груп» (ЄДРПОУ 38905991).

З матеріалів перевірки вбачається, що у вище перелічених товариств відсутні необхідні умови для результатів відповідної господарської та економічної діяльності, а саме: відсутній технічний персонал, основні фонди, виробничі активи і транспортні засоби, що свідчать про неможливість здійснення фактичної господарської діяльності. Зазначені обставини підтверджуються актами перевірок, проведених працівниками ДПІ у Франківському районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській області та ДПІ в Оболонському, Дарницькому, Солом`янському районах ГУ Міндоходів у м.Києві.

З метою підтвердження чи спростування висновків акту перевірки №1204/17-20/3286702976 від 03.09.2014 р., встановлення фактичних обставин у кримінальному провадженні, в адресу ФОП ОСОБА_5 28.10.2014 р. за вих. №12995 та 29.10.2014 р. за вих. №13076 скеровано вимоги про представлення копій необхідних документів.

Однак, копій потрібних документів вказаним підприємцем представлено не було, ґрунтовних причин невиконання законних вимог слідчого не повідомлено.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_5 фактично проживає в АДРЕСА_1 , що підтверджується отриманими реєстраційними даними та проведеними слідчими діями.

Беручи до уваги викладене та те, що є достатні підстави вважати, що в житловому приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 зберігаються документи, предмети та речі, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а тому з метою запобігання пошкодження або знищення вищевказаних документів, слідчий просив клопотання задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та висновок прокурора, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене старшим слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ч.3 ст. 234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження та вбачаються передбачені ст. 234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_5 , а саме: в житловому приміщенні, розташованому в АДРЕСА_1 , що належить йому на праві приватної спільної сумісної власності, з метою виявлення та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, бухгалтерських документів, печаток, штампів, кліше фіктивних фірм, комп`ютерної техніки, чорнових записів, робочих зошитів, не облікованих готівкових коштів та інших предметів і документів, що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1