Ухвала

від 03.04.2014 по справі 464/3301/14-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/3301/14-к

пр.№ 1-кс/464/869/14

У Х В А Л А

про проведення обшуку

03.04.2014 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю заступника начальника відділу нагляду за додержанням законів прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , слідчого з ОВС КРСУФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , при секретарі ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС КРСУФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32013150000000252 від 11.07.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , про надання дозволу на проведення обшуку в усіх нежитлових (офісних та складських) приміщень, сховищ ТОВ «Європа-Трейд Транс» (ЄДРПОУ 38287097) за адресою: м. Львів, вул. Кульпарківська 93, корпус 1.

В обґрунтування покликається на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013150000000252 від 11.07.2013, щодо несплати службовими особами ПП «Європа-Трейд» (ЄДРПОУ 35563058) митних платежів в значних розмірах та податку на прибуток в сумі 5338391,0 грн. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України та щодо несплати службовими особами ПП «Сомо» (37059809) податку на прибуток в сумі 3400000,0грн. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ПП «Європа-Трейд» під час проходження митного контролю подавало документи які містять неправдиві відомості і як наслідок ввозило товарно-матеріальні цінності на територію України по за митним контролем. В подальшому імпортовані товарно-матеріальні цінності реалізовувались за готівку безпосереднім покупцям, а в бухгалтерському та податковому обліках ПП «Європа-Трейд» відображено реалізацію флоат-скла на підприємства з ознаками фіктивності.

Транспортування імпортованих товарно-матеріальних цінностей для ПП «Європа-Трейд» здійснювалось виключно транспортом ТОВ «Європа-Трейд Транс» (ЄДРПОУ 38287097).

Засновником та директором ПП «Європа-Трейд» є гр. ОСОБА_5 , який також є засновником ТОВ «Європа-Трейд Транс». Директором ТОВ «Європа-Трейд Транс» є помічник ОСОБА_5 ОСОБА_6 . Юридичною адресою вказаних підприємств значиться адреса реєстрації ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 . Працівниками ВПНПС ЗЕД ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області встановлено, що за вказаною адресою ОСОБА_5 фактично не проживає, а ПП «Європа-Трейд» та ТОВ «Європа-Трейд Транс» діяльності не проводять.

Крім цього, встановлено, що ТОВ «Європа-Трейд Транс» здійснює вантажні перевезення для ПП «Сомо» яке є підконтрольною юридичною особою ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Через ПП «Сомо» протягом 2013-2014р.р. здійснюється імпорт товарно-матеріальних цінностей (флоат-скло) на територію України, виключно транспортними засобами, що зареєстровані за ТОВ «Європа-Трейд Транс». Товарно-матеріальні цінності, які фактично ввезені автомобілями ТОВ «Європа-Трейд Транс», реалізовуються за готівку безпосереднім покупцям, а в бухгалтерському та податковому обліках ПП «Сомо» відображено реалізацію імпортованих товарно-матеріальних цінностей (флоат-скло) на підприємства з ознаками фіктивності.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ПП «Європа-Трейд», ТОВ «Європа-Трейд Транс», ПП «Сомо», можуть знаходитись за адресою м.Львів, вул. Кульпарківська, 93, корпус 1, а саме в офісному приміщені яке фактично займає ТОВ «Європа-Трейд Транс». Вказане приміщення належить на праві власності ВАТ «Львівський завод залізобетонних виробів №1».

За вказаною адресою можуть зберігатись документи фінансово-господарської діяльності ПП «Європа-Трейд», ТОВ «Європа-Трейд Транс», ПП «Сомо» документи по взаємовідносинах з СГД з ознаками «фіктивності», реквізити фіктивних СГД, готівкові кошти та комп`ютери (на яких створювались документи щодо співпраці з підприємствами з фіктивними СГД), та документи щодо ввезення та розмитнення товарно-матеріальних цінностей для ПП «Європа-Трейд» та ПП «Сомо».

Здобути вказані докази слідчим шляхом, а саме отримання тимчасового доступу до документів чи їх вилучення, допиту свідків, витребування копій документів не представляється можливим, оскільки зважаючи на подану ПП «Європа-Трейд» та ПП «Сомо» звітність в ДПІ, а також на документи подані ПП «Європа-Трейд» до митного контролю справжні (фактичні) документи не будуть надані, або ж будуть знищені чи змінені, а покази службових осіб не будуть правдивими.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ч.3 ст. 234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ст. 234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з ОВС КРСУФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в усіх нежитлових (офісних та складських) приміщень, сховищ ТОВ «Європа-Трейд Транс» (ЄДРПОУ 38287097) за адресою: м. Львів, вул. Кульпарківська 93, корпус 1 з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ПП «Європа-Трейд» (ЄДРПОУ 35563058), ТОВ «Європа-Трейд Транс» (ЄДРПОУ 38287097), ПП «Сомо» (ЄДРПОУ 37059809) щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей ТзОВ «Лекекспорт-Україна» (ЄДРПОУ 33550288), ТзОВ «Дисонанс» (ЄДРПОУ 38736112), ТОВ «Трейдбор» (ЄДРПОУ 38124130), ТзОВ «Безпека-Центр» (ЄДРПОУ 33153716), ТзОВ «Капістрано» (ЄДРПОУ 38402939), ТзОВ «Континент Профі» (ЄДРПОУ 38544090), ПП «ЛІВ-КОМПАНІ.РУ» (ЄДРПОУ 38674656), ТОВ «Укрміксі» (ЄДРПОУ 38148281), ТОВ «ТПК ГРУП» (ЄДРПОУ 38148831), ПП «БК Аструм» (ЄДРПОУ 38347323), ТОВ «Будівельна компанія «Адена» (ЄДРПОУ 37634172), ТзОВ «Фінанс Пан Трейд» (ЄДРПОУ 37700469), ТзОВ «Нові Технології» (ЄДРПОУ 35921869), ТОВ «Гарант-Буд-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635291), ТОВ «БК Євробуд» (ЄДРПОУ 33499358), ТОВ «Інтеграл Ай Ті» (ЄДРПОУ 37403533), ТОВ «БК АТР Груп» (ЄДРПОУ 37241554), в т.ч. і фактичним покупцям товарів, інші документи щодо, поставки та реалізації товарно-матеріальних цінностей, документи, що підтверджують імпорт вищевказаної продукції, бланки, печатки, дані бухгалтерського обліку, комп`ютерна техніка, USB та магнітні носії, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, не обліковані готівкові грошові кошти, інші предмети та речі, які мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1