Ухвала

від 10.03.2017 по справі 761/7107/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/7107/17

Провадження № 1-кс/761/4481/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції Черевичного М.О., внесене по кримінальному провадженню за №32015000000000201, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Центрального казенного підприємства пробірного контролю (ЄДРПОУ 21661728), за адресою: м. Київ, вул. Штідта Отто, 26, стосовно ТОВ ТД Євросвіт ХХІ (код за ЄДРПОУ 39609279), ТОВ Торгівельний світ ТС ,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції Черевичний М.О., по кримінальному провадженню за №32015000000000201, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України, за погодженням із заступником начальника відділу процесуального керівництвом досудового розслідування та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Сьоміч А.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні Центрального казенного підприємства пробірного контролю (ЄДРПОУ 21661728), за адресою: м. Київ, вул. Штідта Отто, 26, стосовно ТОВ ТД Євросвіт ХХІ (код за ЄДРПОУ 39609279), ТОВ Торгівельний світ ТС .

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ ТД Євросвіт ХХІ за період січня 2015 року - жовтня 2016 року шляхом перевищення граничного розміру доходу встановленого для платників єдиного податку у порушення п.292.6 ст.292, п.293.3 ст.293, пп.3 п.293,8 ст. 293, п.296.5 ст.296, ч.3 пп.298.2.3 п.298.2 ст.298, п.133.1 ст.133, п.134.1 ст.134, п.181.1 ст.181, п.185.1 ст.185 та п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями) ухилились від сплати податків на загальну суму 268 027 115,29 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13 створено організовану злочинну групу, яка з січня 2015 року використовуючи підконтрольні ТОВ ТД Євросвіт ХХІ (код за ЄДРПОУ 39609279) та ТОВ Торгівельний світ ТС (код за ЄДРПОУ 31087741) шляхом перевищення граничного розміру доходу від реалізації по всій території України дорогоцінних виробів під брендом Ювелірна Карта встановленого для платників єдиного податку ухиляється від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, у ході проведення досудового розслідування, встановлено що місце клеймування ювелірних виробів знаходиться є Центральне казенне підприємство пробірного контролю (ЄДРПОУ 21661728), за адресою: м. Київ, вул. Штідта Отто, 26.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції Черевичного М.О., внесене по кримінальному провадженню за №32015000000000201, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Центрального казенного підприємства пробірного контролю (ЄДРПОУ 21661728), за адресою: м. Київ, вул. Штідта Отто, 26, стосовно ТОВ ТД Євросвіт ХХІ (код за ЄДРПОУ 39609279), ТОВ Торгівельний світ ТС , - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ГСУ ФР ДФС України старшому лейтенанту податкової міліції Черевичному М.О., старшому слідчому з ОВС ГСУ ФР ДФС України майору податкової міліції Касяненку В.О., старшому слідчому з ОВС ГСУ ФР ДФС України майору податкової міліції Євонову Є.С., право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх належним чином завірені копії, які перебувають у володінні Центрального казенного підприємства пробірного контролю (ЄДРПОУ 21661728), за адресою: м. Київ, вул. Штідта Отто, 26, що свідчать про фінансово - господарські операції з ТОВ ТД Євросвіт ХХІ та ТОВ Торгівельний світ ТС , в тому числі документів, які подавались службовими особами вищевказаних підприємств, з метою клеймування ювелірних виробів: накладних, квитанцій, заяв, договорів, договорів на виготовлення іменників, заяв про виготовлення іменників з відповідним пакетом документів у тому числі платіжних, інструкцій по виготовленню іменників, договорів на проведення експортно - пробірного контролю, договорів доручень, договорів про виготовлення пробірних реактивів, листів та узагальнених даних по кожному суб'єкту окремо по переданим виробам на клеймування за період з 01.01.2015 по 10.03.2017рр.

Службовим особам Центрального казенного підприємства пробірного контролю (ЄДРПОУ 21661728), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копії вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити Центральному казенному підприємству пробірного контролю (ЄДРПОУ 21661728), її та залишити опис документів, які були вилучені, а Центральне казенне підприємство пробірного контролю (ЄДРПОУ 21661728) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: