Ухвала

від 18.03.2014 по справі 464/2730/14-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/2730/14-к

пр.№ 1-кс/464/699/14

У Х В А Л А

про проведення обшуку

18.03.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 ,., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000040 від 11 лютого 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме: приміщеннях будинку №12 та всіх прилеглих до нього підсобних приміщень, сховищ, що знаходиться за адресою Львівська область, м.Червоноград, вул. Промислова, які фактично використовуються в господарській діяльності ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356) та належать на праві власності ТОВ «Вітан-Транс», з метою виявлення та вилучення готівкових коштів, засобів зв`язку, комп`ютерно-копіювальної техніки, печаток, документів та інших предметів, речей, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ ВП «ЗВЗ» із підприємствами ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» (код ЄДРПОУ 278801), ТОВ «Завод-Пакстандарт» (код ЄДРПОУ 32723849), ДП «Львіввугілля» (код ЄДРПОУ 32323256), ФОП ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1 ), ТОВ «Галич Сервіс Автотранс» (ЄДРПОУ 38350341), ФОП ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ), ТОВ «ВЗП» (ЄДРПОУ 36736825), ТОВ «Вуглестандарт» (ЄДРПОУ 36616367), які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів та інших предметів і речей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період 01.01.2012 -31.12.2013 років, під час відображення в бухгалтерському та податкових обліках проведення фіктивних господарських операцій з ФОП ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1 ), та операцій з приводу придбання та реалізації товарів за заниженими цінами ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» (код ЄДРПОУ 278801) та ТОВ «Завод Пакстандарт» (код ЄДРПОУ 32723849) не сплатили податок на додану вартість на суму 1 529 988 грн., податок на прибуток 1 594 903 грн. всього на загальну суму 3 124 891 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що в період 01.01.2012 -31.12.2013 років ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356) здійснювало фінансово-господарські операції з ФОП « ОСОБА_3 , ТОВ «Галич Сервіс Автотранс», ФОП ОСОБА_4 , ТОВ «ВЗП», ТОВ «Вуглестандарт», ТОВ «Завод Пакстандарт», а також іншими суб`єктами господарської діяльності з ознаками фіктивності. Аналізом податкової звітності, реєстраційних даних зазначених суб`єктів господарювання встановлено, що на підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, в достатній кількості штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій, вказані суб`єкти відсутні за місцем знаходження, що вказує про неможливість фактичного здійснення господарської діяльності підприємствами. Крім того, в ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що службові особи ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356) з метою завищення витрат, безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та отримання готівкових коштів впродовж 01.01.2012-31.12.2013 років укладались угоди з рядом підконтрольних суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності таких як: ТОВ «Галич Сервіс Автотранс» (ЄДРПОУ 38350341), ФОП ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ), ТОВ «ВЗП» (ЄДРПОУ 36736825), ТОВ «Вуглестандарт» (ЄДРПОУ 36616367). Аналізом податкової звітності, реєстраційних даних зазначених суб`єктів господарювання встановлено, що на підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, в достатній кількості штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій, вказані суб`єкти відсутні за місцем знаходження, що вказує про неможливість фактичного здійснення господарської діяльності підприємствами. Крім того, слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356), фактично знаходиться за адресою: м. Чевоноград, вул. Промислова, 12, де можуть знаходитись готівкові кошти, засоби зв`язку, комп`ютерна-копіювальна техніка, печатки, документи та інші предмети, речі, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ ВП «ЗВЗ» із підприємствами ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат», ТОВ «Завод-Пакстандарт», ДП «Львіввугілля» (шахта «Відродження», шахта «Лісова», шахта «Зарічна»), ФОП « ОСОБА_3 , ТОВ «Галич Сервіс Автотранс», ФОП ОСОБА_4 , ТОВ «ВЗП», ТОВ «Вуглестандарт», а також інших суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів, просить клопотання задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи те, що в приміщеннях будинку №12 та всіх прилеглих до нього підсобних приміщень, сховищ, що знаходиться за адресою Львівська область, м.Червоноград, вул. Промислова, які фактично використовуються в господарській діяльності ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356), можуть зберігатись, предмети, речі та документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ ВП «ЗВЗ», які можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, відтак, у вказаному приміщенні слід провести обшук з метою виявлення зазначеного, а тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях будинку №12 та всіх прилеглих до нього підсобних приміщень, сховищ, що знаходиться за адресою Львівська область, м.Червоноград, вул. Промислова, які фактично використовуються в господарській діяльності ТОВ ВП «ЗВЗ» (код ЄДРПОУ 37796356) та належать на праві власності ТОВ «Вітан-Транс».

Строк дії ухвали один місяць.

Обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. Слідчий, прокурор під час проведення обшуку має право відкривати закриті приміщення, сховища, речі, якщо особа, присутня при обшуку, відмовляється їх відкрити або обшук здійснюється за відсутності осіб, зазначених у ч.3 ст.236 КПК України. При обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1