Ухвала

від 20.03.2017 по справі 161/391/17

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/391/17

Провадження № 1-кс/161/261/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 20 березня 2017 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Сівчук А.Є., за участю секретаря Федьо Н.І., заступника начальника 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С., розглянувши клопотання заступника начальника 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С. про надання тимчасового доступу до документів про використання рахунку ТОВ СЕОЛАН (код ЄДРПОУ 39072643, юридична адреса: Харківська область, Харківський район, смт. Пісочин, вул. Крупської,15А) №26005001313669 відкритого в ПАТ Актабанк (МФО 307394, м. Дніропетровськ, вулиця Шевченка,53 - уповноважена особа Приходько Ю.В.) та провести вилучення документів, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні заступника начальника 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С. знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016030000000055 за ознаками вчинення службовими особами ПАТ Електротермометрія кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою реєстрації вказаного кримінального провадження слугували матеріали ОУ ГУ ДФС у Волинській області відповідно до яких встановлено, що згідно Акту №29803-20-14-01-09/00225644 від 28.07.2016 року Про результати позапланової виїзної перевірки ПАТ Електротермометрія з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 заниження до сплати податку на додану вартість в сумі 3 449 091 грн.. В ході проведення досудового слідства встановлено, що службові особи ПАТ Електротермометрія відобразило в податковому та бухгалтерському обліку на протязі 2013 - 2015 років цілий ряд безтоварних операцій по придбанню ТМЦ (чашка латунна, труба, круг, провід, алюмель, хромель, інструменти) від фіктивних СГД та від підприємств на яких обривається ланцюг постачання, а саме: ТОВ Вторсервіс (код ЄДРПОУ 23523657), ТОВ Юніс" (код ЄДРПОУ 24429986),ТОВ "Армадайн" (код ЄДРПОУ 38927161), ТОВ "Єдвайс Мотус" (код ЄДРПОУ 36658779), ДП Техноскрап ТОВ Скрап (20364201) , ТОВ "Стілфорт" (код за ЄДРПОУ - 31861707) , ТОВ НВП Спецкабель (код ЄДРПОУ 37192330), ТОВ Малос (код ЄДРПОУ 35793568), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) на загальну суму 17 541 308 грн., в т.ч. за 2013 рік на суму 4 914 126 грн., за 2014 рік на суму 4 216 590 грн., за 2015 рік на суму 8 410 592 грн.. В подальшому в податковому та бухгалтерському обліку ПАТ Електротермометрія відображено виготовлення лічильників, регуляторів тиску, газу, фільтрів осадних, мембран та ін.. із вищевказаної сировини. Реалізацію даної продукції ПАТ Електротермометрія в податковому та бухгалтерському обліку на протязі 2013 - 2015 відображає ряду СГД з явними ознаками фіктивності на загальну суму 10 095 436 грн., а саме : ТОВ Тітус Трейд (код ЄДРПОУ 38005005); ТОВ СЕОЛАН (код ЄДРПОУ 39072643); ТОВ СТЕМФОРД (код ЄДРПОУ 38912050); ТОВ Лоренс Трейд (код ЄДРПОУ 38393212); ТОВ Терміні Групп (код ЄДРПОУ 39174511); ТОВ Промтех-Трейд (код ЄДРПОУ 39474370); ТОВ ЛЮКС БІЛДІНГ (код ЄДРПОУ 38939397); ТОВ ТК Комівояжер (код ЄДРПОУ 39948072); ТОВ ЛАЙКСТАРТ (код ЄДРПОУ 38649640); ТОВ Спец-строй (код ЄДРПОУ 38812881). Проте проведеними заходами встановлено, що дана продукція реалізована невстановленим особам за готівку, а від вищевказаних підприємств ПАТ Електротермометрія отримала безповоротну фінансову допомогу на загальну суму 10 095 436 грн..

В судове засідання представник ПАТ Актабанк не з'явився по невідомій суду причині, хоча належним чином був повідомлений про день, місце та час слухання даного клопотання.

В судовому засіданні заслухавши думку Шелепіна С.С., який клопотання підтримав та просив задовольнити в повному об'ємі, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Враховуючи вказані обставини, з метою підтвердження чи спростування вказаних обставин шляхом проведення небхідних експертиз, а також з метою об'єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати заступнику начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіну С.С. або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу ГУ ДФС у м. Києві, тимчасовий доступ до документів про використання рахунку ТОВ СЕОЛАН (код ЄДРПОУ 39072643, юридична адреса: Харківська область, Харківський район, смт. Пісочин, вул. Крупської,15А) №26005001313669 відкритого в ПАТ Актабанк (МФО 307394, м. Дніропетровськ, вулиця Шевченка,53 - уповноважена особа Приходько Ю.В.) та провести вилучення наступних документів :

- юридичну справу, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, накази про призначення службових осіб;

- платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях) з 01.01.2013 по 31.12.2015;

- копії паспортів засновників та службових осіб товариства;

- копії статуту підприємства;

- протоколи зборів учасників підприємства; накази про призначення та звільнення службових осіб підприємства;

- банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток;

- листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунків службовими особами товариства; банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час;

- договори на встановлення системи "Банк-Клієнт , акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки товариства;

- протоколи системи Банк-Клієнт в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;

- документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб товариства;

- заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи Банк-Клієнт ) за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час;

- угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов'язані з проведенням банківських операцій;

- копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами товариства;

- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заяв на замовлення готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку - з 01.01.2013 по 31.12.2015;

- договорів про надання фінансової допомоги;

- документів кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні;

- заяви про закриття рахунку (якщо він був закритий),

- інформації про рух грошових коштів по рахунку, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунках з 01.01.2013 по 31.12.2015, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, що знаходяться що перебувають, або можуть перебувати у володінні ПАТ Актабанк (МФО 307394, м. Дніпропетровськ, вулиця Шевченка,53 - уповноважена особа Приходько Ю.В.).

Надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів на протязі 30 днів з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: