Ухвала

від 15.03.2017 по справі 761/8730/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/8730/17

Провадження № 1-кс/761/5478/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32017100110000013 внесеного 07.02.2017 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №32017100110000013 внесеного 07.02.2017 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що мешканцем Львівської області, гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , спільно з ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , створено суб`єкти підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності з ознаками «фіктивності», а саме: ТзОВ «РГТ Груп» (ЄДРПОУ 40886287), ПП «Приватна будівельна корпорація» (код ЄДРПОУ 31659254).

Також оперативними працівниками встановлено, що службовими особами ТзОВ «Жовтневе ЖЕП», ТзОВ «Арта-Родас», ТзОВ «Ресурс Лайн», ТзОВ «Євробуд-холдинг» у період з грудня 2016 року по січень 2017 року безготівкові кошти, в тому числі близько 1,2 млн. грн. бюджетних коштів було перераховано на розрахункові рахунки ТзОВ «РГТ Груп», частину з яким було знято готівкою.

З метою легалізації розробленої злочинної схеми, службові особи ТзОВ «Екватор-Фрут», являючись імпортером товарів на митну територію України, в податковій та бухгалтерській звітності відобразили реалізацію ТМЦ на адресу фіктивного ТзОВ «РГТ Груп», виписавши для останнього податкові накладні на суму ПДВ в розмірі 695,1тис.грн., транспортування ТМЦ, згідно товарно-транспортних накладних, здійснювалось транспортом ФОП « ОСОБА_7 », чим надали змогу ТзОВ «РГТ Груп» сформувати податковий кредит з ПДВ на вищевказану суму.

В подальшому, з метою згортання податкового кредиту з ПДВ підприємствам вигодонабувачам м.Дніпро, невстановлені особи від імені керівника ТзОВ «РГТ Груп» ОСОБА_5 виписали податкові накладні підприємствам вигодонабувачам м. Дніпро та м.Львова на загальну суму 3619,5 тис. грн., в т.ч. ПДВ 603,3тис.грн., зокрема ТзОВ «Жовтневе ЖЕП» на суму 1729 тис. грн., в т.ч. ПДВ 288,2 тис. грн., ТзОВ «Арта-Родас» на суму 1162,5 тис. грн., в т.ч. ПДВ 193,8 тис. грн., ТзОВ «Ресурс Лайн» на суму 365,4 тис. грн., в т.ч. ПДВ - 60,9 тис. грн., ТзОВ «Євробуд-холдинг» на суму 362,6 тис. грн., в т.ч. ПДВ 60,4 тис. грн.

В результаті реалізації вказаної злочинної схеми більше 1,2 млн. грн. бюджетних коштів, які було отримано від підприємства ТзОВ «Жовтневе ЖЕП», ТзОВ «Арта-Родас» зареєстрованих в м. Дніпро, ТзОВ «Ресурс Лайн» та ТзОВ «Євробуд-холдинг» зареєстрованих в м.Львів було переведено в готівкові кошти та привласнено невстановленими особами.

Крім того, встановлено, що в період січня-лютого 2017 року електронна податкова звітність ТзОВ «РГТ Груп» поступала на адресу Залізничної ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області з ІР адреси НОМЕР_1 , яка згідно листа ТзОВ «ЕЙБІ-Україна» (ЄДРПОУ 34306833) вих. №1502/2 від 15.02.2017, знаходилась за адресою підключення: АДРЕСА_1 . Договір на здійснення доступу до мережі Інтернету укладено з фізичною особою - ОСОБА_6 .

Враховуючи вищенаведене з метою відшукування речей та документів, що вказують на коло злочинних осіб, причетних до скоєння злочину, проведення комп`ютерних, почеркознавчих та інших експертиз виникла необхідність у проведенні обшуку по місцю проживання ОСОБА_6 .

Згідно довідки з місця проживання про склад сім`ї і прописки Львівського комунального підприємства «Бондарівка» вих.№745 від 20.02.2017 власником квартири АДРЕСА_2 є ОСОБА_8 . В квартирі зареєстровано чотири особи: ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .

В зв`язку з викладеним, слідчий звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про проведення обшуку у квартирі АДРЕСА_2 .

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Вимогами ч. 2 ст. 30 Конституції України визначено, що у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Порушень вимогст. 234 КПК України,Глави 20 КПК України- слідчі (розшукові) дії, таГлави 2 КПК України- засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Крім того, заслухавши слідчого та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2 )відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, слідчий суддя вважає, що доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитись в квартирі АДРЕСА_2 , та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Враховуючи, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані окремі речі та документи, які зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у цих речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, і вказані речі та документи, знаходяться у квартирі АДРЕСА_2 , що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Разом з тим, в іншій частині вимог клопотання є немотивованим, оскільки слідчим в цій частині не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

У зв`язку з зазначеним клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_2 та приналежить на праві приватної власності ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та в якій фактично проживає ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою відшукання та вилучення речей і документів щодо фіктивного підприємництва, тобто створення, придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) - ТзОВ «РГТ Груп» (ЄДРПОУ 40886287), ПП «Приватна будівельна корпорація» (ЄДРПОУ 31659254) з метою прикриття незаконної діяльності, з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів та речей ТзОВ «РГТ Груп», ПП «Приватна будівельна корпорація», що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТзОВ «Екватор-Фрут» (ЄДРПОУ 38959759), ТзОВ «Жовтневе ЖЕП» (ЄДРПОУ 39099089), ТзОВ «Арта-Родас» (ЄДРПОУ 38431729), ТзОВ «Ресурс Лайн» (ЄДРПОУ 40235252), ТзОВ «Євробуд-холдинг» (ЄДРПОУ 39662091), ТзОВ «Дніпрокомфортсервіс» (ЄДРПОУ 39759536), ТзОВ «ДВК-Сервіс» (ЄДРПОУ 39123341), ТзОВ «АСУ-Дніпро» (ЄДРПОУ 39230481), ТзОВ «Нафтова сім`я» (ЄДРПОУ 40586412), ТзОВ «Кортес +» (ЄДРПОУ 40317434), ФОП « ОСОБА_7 », а саме: статутів ТзОВ «РГТ Груп», ПП «Приватна будівельна корпорація», наказів про призначення на посаду керівника та головного бухгалтера, бухгалтера ТзОВ «РГТ Груп», ПП «Приватна будівельна корпорація», протоколів загальних зборів учасників ТзОВ «РГТ Груп», ПП «Приватна будівельна корпорація», інших документів щодо державної реєстрації, постановки на облік в органах статистики, Державної фіскальної служби, Пенсійного фонду України підприємств ТзОВ «РГТ Груп», ПП «Приватна будівельна корпорація», документів щодо відкриття рахунків в банківських установах підприємствами ТзОВ «РГТ Груп», ПП «Приватна будівельна корпорація», а також договорів, додатків до них, додаткових угод, специфікацій, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів надання транспортних послуг, договорів оренди автотранспорту, залізно дорожніх накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі ТМЦ, сертифікатів відповідності, сертифікатів якості, посвідчень якості, рахунків, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок з руху коштів по банківських рахунках, документів щодо подальшого використання у власній господарській діяльності ТМЦ, придбаних у ТзОВ «Екватор-Фрут», документів щодо подальшої реалізації цих ТМЦ, інших документів, комп`ютерної техніки, магнітних носіїв на яких виготовлялись та зберігаються документи щодо держаної реєстрації ТзОВ «РГТ Груп», ПП «Приватна будівельна корпорація» та документи щодо взаємовідносин ТзОВ «РГТ Груп», ПП «Приватна будівельна корпорація» з ТзОВ «Екватор-Фрут», ТзОВ «Жовтневе ЖЕП», ТзОВ «Арта-Родас», ТзОВ «Ресурс Лайн», ТзОВ «Євробуд-холдинг», ТзОВ «Дніпрокомфортсервіс», ТзОВ «ДВК-Сервіс», ТзОВ «АСУ-Дніпро», ТзОВ «Нафтова сім`я», ТзОВ «Кортес +», ФОП « ОСОБА_7 », чорнових записів та інших рукописних текстів, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, вільних зразків їх почерку та підписів, засобів доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування кошів, готівкових грошових коштів, отриманих внаслідок конвертації, печаток та штампів суб`єктів господарювання.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 15 квітня 2017 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: