Ухвала

від 20.03.2017 по справі 552/1535/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/1535/17

У Х В А Л А

іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 березня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Кондра Ю.Ю., за участю слідчого Терещенко А.В., розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор у кримінальному провадженні - прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПП Атланта-Агро (код 32150080 ), що знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул. Мічуріна, буд.4.

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016170000000313 від 08.11.2016 р. за ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42016170000000313 стосовно того, що невстановлені досудовим розслідуванням особи 03.08.2016 придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ Бест-Полтава (код 39120335). У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивного підприємства ТОВ Бест-Полтава для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента Plus Ultra L.P. (Великобританія) у кількості 34,75 тис. тонн на суму 139 млн. грн.

Також вказував, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ Бест-Полтава (код 39120335), вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах для підприємств - с/г виробників, постачальників зерна кукурудзи.

Крім цього зазначав, що у даному кримінальному провадженні здійснюється розслідування фактів вчинення невстановленими особами від імені директора ТОВ ОСОБА_2 Трейд (код 37741286) ОСОБА_3, директора ТОВ АВМ Технолоджі (код 40058323) ОСОБА_4 та вчинення службовими особами ПП Кольчуга-С (код 33250937) службового підроблення, за ч.1 ст.366 КК України.

Вказував, що придбана за готівку сільськогосподарська продукція транспортувалась до складів морського порту в м. Миколаєві (ТОВ МСП Ніка-Тера та ТОВ Дунайська судноплавна - стівідорна компанія ) залізничним транспортом по документах як ТМЦ, які нібито належать ТОВ Бест-Полтава , та зберігалась на терміналах вказаних портів з метою подальшого відвантаження в адресу підприємства-нерезидента Plus Ultra L.P. (Great Britain) для полаьшого продажу підприємствам-нерезидентам COFKO Resources S.A., ОСОБА_5 Компани ОСОБА_6

В ході проведення санкціонованих обшуків за адресами розташування морських портів в м. Миколаєві ТОВ МСП Ніка-Тера та ТОВ Дунайська судноплавна - стівідорна компанія було вилучено копії документів, які надавались для супроводження сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митної території України.

Так, зокрема було вилучено копії залізничних накладних та копії посвідчень про якість зерна, які видавались підприємствами ПП Бурякорадгосп цукрокомбінату імені Халтуріна (код 00384934), ПАТ Полтавське ХПП (код 05581898), ТОВ Орільський об'єднаний елеватор (код 30921733 ), ТОВ Белгравія (код 37144375), ТОВ П'ятихатський елеватор (код 36532303), ТОВ Компанія Грейнфілд (код 36639164) для супроводження сільськогосподарської продукції. В залізничних накладних зазначено відправником ПП Атланта-Агро , експортером ТОВ Бест-Полтава . У посвідченнях про якість зерна зазначено відправником ПП Атланта-Агро , одержувачем ТОВ МСП Ніка-Тера .

Згідно вилучених документів установлено перелік підприємств, на замовлення яких елеватори здійснювали відвантаження зернових, а саме: ТОВ Меліссія (код 40424003), ПП Кольчуга-С (код 33250937), ТОВ ОСОБА_7 Трейд (код 40073760), ТОВ Трайдент Плюс (код 33981968). Відвантаження зернових здійснювалось у залізничні вагони.

Також, установлено факт надання транспортно-експедиційних послуг підприємством ПП Атланта-Агро в адресу ПП Кольчуга-С , ТОВ Орільський об'єднаний елеватор та ТОВ Белгравія згідно договорів №84/16 від 08.07.2016 та № 9/4 від 28.03.2014 та угоди №4 від 14.12.2015.

Одночасно з цим, в залізничних накладних на супроводження сільськогосподарської продукції експортером вказано підприємство ТОВ Бест-Полтава . Складанням залізничних накладних займались працівники підприємства ПП Атланта-Агро .

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення, просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПП Атланта-Агро (код 32150080 ), що знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул. Мічуріна, буд.4 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судових експертиз.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, знаходиться саме у володінні ПП Атланта-Агро .

При цьому отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

Тому, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ПП Атланта-Агро (код 32150080 ), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Мічуріна, буд. 4, а саме:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПП Атланта-Агро (код 32150080 ) з приводу взаємовідносин з ТОВ Меліссія (код 40424003), ПП Кольчуга-С (код 33250937), ТОВ ОСОБА_7 Трейд (код 40073760), ТОВ Трайдент Плюс (код 33981968), ПП Бурякорадгосп цукрокомбінату імені Халтуріна (код 00384934), ПАТ Полтавське ХПП (код 05581898), ТОВ Орільський об'єднаний елеватор (код 30921733 ), ТОВ Белгравія (код 37144375), ТОВ П'ятихатський елеватор (код 36532303), ТОВ Компанія Грейнфілд (код 36639164) за період з 01.07.2016 по 22.12.2016, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання - передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій; свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна; оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; всіх документів з приводу митного оформлення сільськогосподарської продукції;

- оригіналів документів, що підтверджують факт завантаження залізничних вагонів відповідно до залізничних накладних №44852531 від 05.11.2016, №44726370 від 26.10.2016, №44737161 від 27.10.2016, №47142831 від 07.11.2016, №47022371 від 04.11.2016, №45476272 від 24.09.2016, №47062757 від 05.11.2016, №47103346, №47103221 від 06.11.2016, №46984274 від 03.11.2016, №46197877 від 13.10.2016, №46155016 від 12.10.2016, №46198032 від 13.10.2016, №45470218 від 24.09.2016, №45468709 від 24.09.2016, №46538153 від 22.10.2016, №46513289 від 21.10.2016, №46549176 від 22.10.2016, №46550711 від 22.10.2016, №46505376 від 21.10.2016, №46537056 від 22.10.2016, №46464400 від 20.10.2016, №46471181 від 20.10.2016, №46471116 від 20.10.2016, №46474730 від 20.10.2016, №46843934 від 31.10.2016, №46931721 від 02.11.2016, №46865499 від 31.10.2016, №46865531 від 31.10.2016, №45684545 від 30.09.2016, №46024139 від 08.10.2016, №46049524 від 09.10.2016, №45548286 від 26.09.2016, №45582566 від 27.09.2016, №45508793 від 25.09.2016, №46515367 від 21.10.2016, №46795878 від 29.10.2016, №45582251 від 27.09.2016, №45887544 від 05.10.2016, №45986379 від 07.10.2016, №45256625 від 19.09.2016, №45253093 від 19.09.2016, №45224334 від 18.09.2016, №45196904 від 17.09.2016, №45327384 від 21.09.2016, №45301892 від 20.09.2016, №45335387 від 21.09.2016, №45338852 від 21.09.2016, №45403185 від 22.09.2016, №45666286 від 29.09.2016, №46118543 від 11.10.2016, №46155164 від 12.10.2016 за період з 01.07.2016 по 31.12.2016, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання - передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій; свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна; оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; всіх документів з приводу митного оформлення сільськогосподарської продукції.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 а також іншим особам, які будуть діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_13

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко

20.03.2017