Ухвала

від 20.03.2017 по справі 552/1569/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/1569/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 березня 2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в будівлі, яка використовується у господарській діяльності ТОВ «Диканькамлин» (код 38029555), за адресою: Полтавська обл., смт. Диканька, вул. Бузкова (Тельмана), 21.

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000021 від 23.06.2016 р. за ч.1 ст.212 КК України.

Вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016170000000021 стосовно службових осіб СТОВ «НІКА», які протягом 2012-2016 років під час здійснення фінансово-господарської діяльності, з метою умисного ухилення від сплати податків, занизили податок на додану вартість по спеціальній декларації, що підлягає перерахуванню на спеціальний рахунок. Також службові особи СТОВ «НІКА» відобразили придбання неіснуючих послуг по перевезенню цукрового буряку у ТОВ «Абсолют Плюс 90210», яке в свою чергу відобразило придбання борошна пшеничного у ТОВ «Диканькамлин», яке насправді не поставлялося, що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету у значних розмірах.

Зазначав, що згідно рапорту заступника начальника ВО ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_5 від 14.03.2017, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Абсолют Плюс 90210» встановлено, що протягом 2015-2016 років останнє по податковому обліку відображало придбання борошна пшеничного від ТОВ «Диканькамлин» на загальну суму 130 тис. грн. ПДВ.

Крім цього вказував , що протягом 2015-2016 років ТОВ «Диканькамлин», окрім ТОВ «Абсолют Плюс 90210», по податковому обліку відображало реалізацію борошна пшеничного на підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ТЕХ ПРОЕКТ ЛТД», ТОВ «ЛАВІНІЯ», ТОВ «ІМІДА ГРАНД, ТОВ «МАЛАРІС», ТОВ «УКРТРЕЙД 12», ТОВ «ПРОМАГРОСЕРВІС 2015», ТОВ «БЛАГОВЕСТ ГРУП», ТОВ «ПРОММЕТАЛІНВЕСТ», в яких засновником, директором та головним бухгалтером являється одна особа, наймані працівники відсутні, відсутні склади для зберігання продукції та автотранспорт.

Проведеними заходами встановлено, що виробничі та офісні приміщення ТОВ «Диканькамлин» знаходяться за адресою: Полтавська область, смт. Диканька, вул. Бузкова (Тельмана), 21, вказана адреса також являється місцем реєстрації підприємства.

Згідно Інформаційної довідки з Реєстру речових прав на нерухоме майно №66062366 від 14.03.2017 власником приміщення за вказаною адресою являється ТОВ «ІНВЕРТ».

Просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку в будівлі, яка використовується у господарській діяльності ТОВ «Диканькамлин» (код 38029555), за адресою: Полтавська обл., смт. Диканька, вул. Бузкова (Тельмана), 21.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000021 від 23.06.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку прокурорам групи прокурорів та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні в будівлі, яка використовується у господарській діяльності ТОВ «Диканькамлин» (код 38029555), за адресою: Полтавська обл., смт. Диканька, вул. Бузкова (Тельмана), 21, з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх фінансово-господарських та первинних документів по взаємовідносинах з ТОВ «ТЕХ ПРОЕКТ ЛТД» (код 39173429), ТОВ «ЛАВІНІЯ» (код 39358142), ТОВ «ІМІДА ГРАНД» (код 39686332), ТОВ «МАЛАРІС» (код 39811281), ТОВ «УКРТРЕЙД 12» (код 39975593), ТОВ «ПРОМАГРОСЕРВІС 2015» (код 40147292), ТОВ «БЛАГОВЕСТ ГРУП» (код 40382896) та ТОВ «ПРОММЕТАЛІНВЕСТ» (код 31944416) за період 2015-2016 років, у т.ч. договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, накладних, у т.ч. податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів, у т.ч. приймання-передачі, звірок, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів та квитанцій до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, паспортів-сертифікатів якості, рахунків-фактур, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по рахункам бухгалтерського обліку, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, документів про прийняття, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів в`їзду та виїзду автотранспорту, складських книг ТОВ «Диканькамлин» та інших документів даного підприємства по взаємовідносинах із зазначеними підприємствами, комп`ютерної та оргтехніки, печаток, штампів, бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, готівкові кошти отримані злочинним шляхом.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя (підпис) ОСОБА_1

Слідчий суддя ОСОБА_1

20.03.2017