Ухвала

від 09.03.2017 по справі 200/3956/17

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А Справа № 200/3956/17

Іменем України Провадження № 1-кс/200/2294/17

09 березня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю старшого слідчого Кліпи О.С.,

розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 32016041640000059 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

09 березня 2017 року старша слідча СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кліпа О .С . , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А., звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016041640000059, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до наданого слідчою клопотання, службові особи ТОВ Вебтранс-Логістик (код 36365560), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Старокозацька (колишня назва Комсомольська), буд.40-Б, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період 2014 - 2016 років, діючи умисно, в порушення п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 136.1 ст. 136, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України 32755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), по взаємовідносинам з наступними підприємствами, що мають ознаки фіктивності : ТОВ Азов-Карго ( код 38201732), ТОВ Осіріс ЮГ (код 36486823), ТОВ Гранд Білдінг (код 38913054), ТОВ Мегаполіс Буд Інвест (код 38912967), ТОВ Техпромсфера (код 38935607), ТОВ Лонгкон (код 39059224), ТОВ Рамбутан (код 39059402), ТОВ Вертас (код 39099288), ТОВ Донк (код 39046765), ТОВ Мартак (код 39101589), ТОВ Герикс (код 39099225), ТОВ Альсенто (код 39270592), ТОВ Рейвік ЛТД (код 38921201), ТОВ Легардо Груп (код 39258816), ТОВ Вінс Трейд (код 39209470), ТОВ Персоніос (код 39382332), ТОВ Моторба (код 39004903), ТОВ Делісто (код 39382479), ТОВ Верін Компані (код 39411457), ТОВ Лаконта груп (код 39411504), ТОВ Едхауссістем (код 39420807), ТОВ Алекс Груп (код 39274639), ТОВ ЗіллеТрейд (код 39449098), ТОВ Альтісофт Плюс (код 39449145), ТОВ Інвест (код 39459441), ТОВ Сільвертрейд (код 39444503), ТОВ Спецресурс-2015 (код 39817325), ТОВ Торгсервіс - Про (код 39818109), ТОВ Далімацнт (код 39979797), ТОВ Торістайл (код 39979907), ТОВ Анта Компані (код 39533163), ТОВ Сімантек ЛТД (код 39825839), ТОВ Інтростат Україна (код 40159313), ТОВ Будсервіскомпані плюс (код 39990454), ТОВ Біксбіт (код 40390891), ТОВ Промкапіталтрейд (код 40111025), ТОВ Інтерсент ЮА (код 39420744), тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 3 461 647 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 32016041640000059 від 25.10.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ Вебтранс-Логістик (код 36365560) під час ведення фінансово-господарської діяльності використовує ряд підприємств з ознаками фіктивності , тим самим неправомірно сформує податковий кредит та валові витрати від суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності .

Під час досудового розслідування кримінального провадження здійснено аналіз податкової звітності підприємства ТОВ Вебтранс-Логістик (код 36365560), за результатами проведеного аналізу податкових накладних відібрано ряд підприємств, яким ТОВ Вебтранс-Логістик протягом тривалого часу надавав послуги по транспортно-експедиційному обслуговуванню (перевезенню вантажів), залучаючи при цьому ряд підприємств з ознаками фіктивності .

Також встановлено, що ТОВ Вебтранс-Логістик (код 36365560), надає ряд послуг підприємствам, зокрема послуги надаються в адресу ТОВ Торговий дім Міст Експрес (код 36152228) .

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, прохала задовольнити, надала пояснення аналогічні тексту клопотання.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник ТОВ Торговий дім Міст Експрес у судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, вислухавши слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню, так як наведені достатні підстави вважати, що в оригіналах документів, які перебувають у володінні ТОВ Торговий дім Міст Експрес , знаходяться документи, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-164, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчій СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кліпі О.С., а також, у порядку ч. 2 ст. 40 КПК України, оперативному підрозділу, за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно ведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Торговий дім Міст Експрес (код 36152228) з ТОВ Вебтранс-Логістик (код 36365560), які перебувають у володінні ТОВ Торговий дім Міст Експрес (код 36152228), розташованого за адресою м. Львів, Сихівський район, вул. Зелена, буд. 147, за період взаємовідносин між ТОВ Торговий дім Міст Експрес (код 36152228) та ТОВ Вебтранс-Логістик (код 36365560), у тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ Вебтранс-Логістик (код 36365560).

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 09 квітня 2017 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко