Ухвала

від 15.03.2017 по справі 607/779/17

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

15.03.2017 Справа №607/779/17

1-кс/607/1878/2017

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Мостецька А.А., при секретарі судового засідання Григорусь О.М., за участі старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження №32017210000000004 від 11.01.2017 року за ч.1 ст. 212 КК України, звернулася старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримала та просить його задовольнити.

Досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), займаючись будівництвом та реалізацією квартир у багатоквартирних будинках, з метою приховування фактичної вартості будівельних робіт та отриманих від реалізації квартир прибутків, шляхом отримання коштів від населення споживчим кооперативом Дружба , протягом 2008-2012 років ухилився від сплати податків у розмірі понад 500 000 грн, що є значним розміром. Крім того, на даний час вказаною особою вчиняються аналогічні дії з метою ухилення від сплати податків.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017210000000004 від 11.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Вивченням матеріалів встановлено, що згідно повідомлення заявника, ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), будучи платником єдиного податку 2 групи, основним видом діяльності якого є роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах, фактично займаючись будівництвом та реалізацією квартир у багатоквартирних будинках, з метою приховування фактичної вартості будівельних робіт та отриманих від реалізації квартир прибутків, шляхом отримання коштів від населення споживчим кооперативом СК ЖБК Дружба (код ЄДРПОУ 35440657), протягом 2008-2012 років ухилився від сплати податків у розмірі понад 500 000 грн., що є значним розміром.

Крім того, згідно повідомлення заявника - гр. ОСОБА_4, на даний час ФОП ОСОБА_3, вчиняються аналогічні дії з метою ухилення від сплати податків пов'язані з діяльністю СК ЖБК СІЧ (код ЄДРПОУ 40660752), одним із засновників якого є ОСОБА_3.

В ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні господарської діяльності ФОП ОСОБА_3, в тому числі дослідженні руху коштів по рахунках вказаної особи як підприємця та як фізичної особи.

Згідно інформації, отриманої від ПАТ Мегабанк , встановлено, що в період 01.01.2008 по даний час у гр. ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) були активні у ПАТ Мегабанк (МФО 351629, м. Харків, вул. Алчевських, 30) наступні банківські рахунки: №26201190000176, №26206840190029, №26205840190097, №26201840190198, №26208840190210, №26208978190007, №26200978190050, №26209978190062, №26301190000430, №26303190000911, №26304190001436, №26304190001555, №26302190001579, №26304190001715, №26308840190604, №26301840190612, №26309840190669, №26356190000430, №26352190000638.

Відомості про рух коштів по вказаних рахунках, картки з взірцями відтисків печатки та підписів особи та інші документи, що містять банківську таємницю, мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин проведених операцій та господарської діяльності ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) з 01.01.2008 року по дату їх закриття.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, в зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до них та їх вилученні, копіюванні.

Враховуючи, що вказані документи та інформація свідчать про перерахування грошових коштів на рахунки ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) за придбані квартири та про перерахування з вказаних рахунків за придбані будівельні матеріали та виконані будівельні роботи, що мають значення для кримінального провадження, з метою запобіганню їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), картки з взірцями відтисків печатки та його підписів та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні ПАТ Мегабанк (МФО 351629, м. Харків, вул. Алчевських, 30) та можливість їх вилучити, скопіювати, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати слідчому з особливо важливих справ 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ У ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7, начальнику ВОВЕЗ ОУ в ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ Мегабанк (МФО 351629, м. Харків, вул. Алчевських, 30) та можливість їх вилучити, а саме:

- інформації (відомостей) про рух коштів по рахунках:

№26201190000176, №26206840190029, №26205840190097, №26201840190198, №26208840190210, №26208978190007, №26200978190050, №26209978190062, №26301190000430, №26303190000911, №26304190001436, №26304190001555, №26302190001579, №26304190001715, №26308840190604, №26301840190612, №26309840190669, №26356190000430, №26352190000638 за період з 01.01.2008 року по дату їх закриття, із зазначенням дати та часу перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;

- завірені копії карток із зразками печатки та підписів ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), пов'язаних з користуванням вищевказаними рахунками;

- завірених копій документів, які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця і інших установчих та реєстраційних документів підприємця; довідок про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкет клієнта-фізичної особи-підприємця; заяв ФОП ОСОБА_3 та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку та інші;

- завірених копій документів, які свідчать про наявність, встановлення та використання системи Клієнт-банк по обслуговуванню вищевказаних рахунків, розглянувши дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_9