Ухвала

від 16.02.2017 по справі 757/9198/17-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/9198/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2017 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням погодженим із прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження за №32016100060000007 від 13.01.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП "Край Проперті" згідно акту перевірки №441/26-55-22-09/24365189 від 16.10.2015 року, ухилились від сплати податків у великих розмірах шляхом проведення господарських операцій, які полягали у наданні послуг з питань комерційної діяльності та управління нерухомістю підприємством ТОВ "Вайт Роял" для ДП "Край Проперті" в ТРЦ МАГЕЛАН за адресою: м. Київ проспект Ак. Глушкова 13-Б, та надання оренду нежитлового приміщення підприємством ТОВ «Бахмачрегіонпостач» (код 36946051), у результаті чого було занижено податків на загальну суму 2 351 333 грн.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ДП «Край Проперті» незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати з податку на прибуток за рахунок використання підприємств з ознаками фіктивності та пов`язаних підприємств, в розумінні пп. 14.1.159 п.14.1 ст.14 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 №2755-VІ і таким чином ухилялося від сплати податків.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП "Край Проперті" за період 2015-2016 рр. мінімізують свої податкові зобов`язання отримані внаслідок здачі в оренду приміщень (м. Київ пр. А. Глушкова 13 Б ТРЦ Магелан, площа близько 12 тис. кв. м) шляхом проведення операцій по нетиповому експорту м`яса курки та яловичини з ТОВ "ЧОРНОМОРСЬКИЙ РКК", ТОВ "МАКСИМА-ЦЕНТР", ТОВ "ЛАН-ТРАНС".

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_4 (колишній генеральний директор ТОВ «Край-2», ТОВ «Край-1»), який на даний час являється генеральним директором ТОВ «Край-3», заступником директора ДП «Край Проперті», надавав вказівки щодо проведення ДП «Край Проперті» фінансових операцій контрагентами покупцями та постачальниками.

За результатами проведених заходів встановлено, що вищевказані документи, речі та предмети, в тому числі документи ДП «Край Проперті» по розрахунках з ТОВ "Край- 2" код 35231874, ТОВ "Край - 1" код 22863249, ТОВ "Реверанс Груп" код 39216671, ТОВ "Вайт Роял" код 39301269, ТОВ "АВ Блек Голд" код 38192723, ТОВ «Бахмачрегіонпостач» код 36946051, ТОВ "ЧОРНОМОРСЬКИЙ РКК" код 37194720, ТОВ "МАКСИМА-ЦЕНТР" код 39834576, ТОВ "ЛАН-ТРАНС" код 38781618 знаходяться за адресою фактичного місця проживання гр. ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно № 75947470 право власності за адресою АДРЕСА_1 зареєстроване за гр. ОСОБА_5 , дружина гр. ОСОБА_4 .

Заслухавши думку слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження за №32016100060000007 від 13.01.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст. 234 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де можуть знаходитись речі і документи, вказані слідчим у клопотанні, а від так, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,- задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №№32016100060000007 на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , житлове приміщення, що на праві власності належить гр. ОСОБА_5 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення, майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, відшукання та вилучення речей, документів, а саме: оригіналів реєстраційних, звітних та первинних фінансово-господарських документів ДП "Край Проперті" код 24365189 по проведених фінансово-господарських операціях з ТОВ "Край- 2" код 35231874, ТОВ "Край - 1" код 22863249, ТОВ "Реверанс Груп" код 39216671, ТОВ "Вайт Роял" код 39301269, ТОВ "АВ Блек Голд" код 38192723, ТОВ «Бахмачрегіонпостач» код 36946051, ТОВ "ЧОРНОМОРСЬКИЙ РКК" код 37194720, ТОВ "МАКСИМА-ЦЕНТР" код 39834576, ТОВ "ЛАН-ТРАНС" код 38781618, в тому числі договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг) додатків до них, актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, кошторисної документації, сертифікатів якості (походження), технічної документації на придбані (реалізовані) товарно-матеріальні цінності, вантажно-митних декларацій, інвойсів, міжнародних контрактів, актів приймання-передачі майна, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, прибуткових та видаткових касових ордерів, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, довіреностей, журналів інструктажу з техніки безпеки, книг в`їзду та виїзду автотранспорту, шляхових листів, залізничних квитанцій, складські книги та документи складського обліку, зведених регістрів бухгалтерського обліку, акти звірок, специфікації, довіреності, векселі, додатки до договорів, листи, журнали ввідного (первинного) інструктажу з техніки безпеки, звіти, фото звіти про виконані роботи (надані послуги), анкети, опитувальники, дослідження, графіки, прогнози, тощо, в тому числі, відносно проведених робіт, наданих послуги з технічного обслуговування приміщень ТРЦ «Магелан» за адресою: м. Київ проспект Ак. Глушкова 13-Б та оренди цілісного майнового комплексу за адресою Чернігівська область м. Бахмач вул. Тиницька ,3, оборотно-сальдові відомості по бухгалтерським рахункам ДП "Край Проперті", звіти по виконаних роботах, технічна документація, документи між ДП «Край Проперті» та СГД-постачальниками будівельних матеріалів, системи вентиляції та кондиціонування, які ніби то зберігалися за адресою Чернігівська область м. Бахмач вул. Тиницька 3 в період березня червня 2014 року; печатки вище перелічених підприємств; комп`ютерна техніка, магнітні та оптичні носії інформації з електронними документами з програмою "1С-Бухгалтерія", програмами дистанційного доступу до рахунків, чорновими записами в електронному вигляді; готівкові грошові кошти отримані в наслідок злочинної діяльності; чорнові записи з інформацією про незаконну діяльність; банківські виписки та документи, які свідчать про рух та зняття грошових коштів з рахунків, засоби зв`язку; переписки вказаних підприємств, реєстраційні, звітні та первинних фінансово-господарські документів підприємств, в тому числі з ознаками фіктивності, які не зареєстровані за даною юридичною адресою та не мають у встановленому законом порядку права користування відповідними приміщеннями, а отже не повинні здійснювати там господарську діяльність і використовуються для вчинення правопорушень та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, тобто мають значення для розслідування вказаного кримінального правопорушення, а отже не повинні здійснювати там господарську діяльність, інших документів, речей та предметів, індивідуальні ознаки яких не відомі на час отримання дозволу на проведення обшуку, але які підтверджують вчинення кримінальних правопорушень та причетність осіб до їх вчинення, тобто мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Перший примірник - в матеріали клопотання.

Другий примірник - виданий старшому слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1